Balto apkaklīšu noziegums
Baltais apkaklītis ir nevardarbīgs noziegums, kas izdarīts, lai gūtu finansiālu labumu. Saskaņā ar FBI, galveno aģentūru, kas izmeklē šos nodarījumus, "šiem noziegumiem ir raksturīga maldināšana, slēpšana vai uzticības pārkāpšana". Šo noziegumu motivācija ir iegūt vai izvairīties no naudas, īpašuma vai pakalpojumu zaudēšanas vai nodrošināt personiskas vai biznesa priekšrocības.
Tādu noziegumu piemēri kā krāpšana ar vērtspapīriem, piesavināšanās, korporatīvā krāpšana un naudas atmazgāšana. Papildus FBI vienībām, kas izmeklē noziegumus, kas saistīti ar apkaklēm, ietilpst Vērtspapīru un biržas komisija (SEC), Vērtspapīru tirgotāju nacionālā asociācija (NASD) un valsts iestādes.
Taustiņu izņemšana
+ Nodarbinātība noziegumos ir nevardarbīga rīcība, kas finansiāli bagātina tās izdarītājus
+ Šie noziegumi ietver nepatiesu sabiedrības finanšu pārskatu sniegšanu, lai maldinātu regulatorus un citus
+ Daudzi citi nodarījumi ir saistīti ar krāpnieciskām ieguldījumu iespējām, kurās potenciālā atdeve ir pārspīlēta un riski tiek atspoguļoti kā minimāli vai vispār nepastāv.
Baltā apkaklītes noziegums ir bijis saistīts ar izglītotiem un pārtikušiem kopš brīža, kad šo terminu pirmo reizi 1949. gadā izgudroja sociologs Edvīns Sutherlands, kurš to definēja kā "noziegumu, ko okupācijas laikā izdarījusi cienījama un augsta sociālā stāvokļa persona".
Kopš gadu desmitiem balto apkaklīšu noziegumu klāsts ir ievērojami paplašinājies, jo jaunās tehnoloģijas un jauni finanšu produkti un kārtība ir iedvesmojuši daudz jaunu nodarījumu. Augsta profila personas, kas pēdējās desmitgadēs notiesātas par noziegumiem, kas saistīti ar balto apkaklīti, ir Ivans Boeskis, Bernards Ebbers, Maikls Milkens un Bernijs Madofs. Pie nepatīkamiem jauniem, baltu apkaklīšu noziegumiem, ko veicina internets, ietilpst tā dēvētie Nigērijas izkrāpšanas gadījumi, kuros krāpnieciski e-pasti lūdz palīdzību, nosūtot ievērojamu naudas summu.
Korporatīvā krāpšana
Dažās “apkaklīšu” noziegumu definīcijās tiek uzskatīti tikai tie indivīda izdarītie nodarījumi, kas gūst labumu no sevis. Bet, no vienas puses, FBI definē šos noziegumus kā tādus, kas ietver liela mēroga krāpšanu, ko daudzi izdarījuši visā korporatīvajā vai valdības iestādē.
Faktiski aģentūra korporatīvo noziedzību nosauc par vienu no galvenajām izpildes prioritātēm. Tas ir tāpēc, ka tas ne tikai rada "ievērojamus finansiālus zaudējumus investoriem", bet "var radīt neizmērojamu kaitējumu ASV ekonomikai un ieguldītāju uzticībai".
Finanšu informācijas viltošana
Lielākā daļa korporatīvās krāpšanas gadījumu ir saistītas ar grāmatvedības shēmām, kas ir paredzētas, lai maldinātu ieguldītājus, auditorus un analītiķus par korporācijas vai biznesa vienības patieso finansiālo stāvokli. Šādi gadījumi parasti ir saistīti ar manipulācijām ar finanšu datiem, akcijas cenu vai citiem novērtēšanas novērtējumiem, lai biznesa finanšu rādītāji būtu labāki nekā patiesībā.
Piemēram, Credit Suisse 2014. gadā atzina savu vainu par to, ka palīdzēja ASV pilsoņiem izvairīties no nodokļu maksāšanas, slēpjot ienākumus no Iekšējā ieņēmumu dienesta. Banka piekrita samaksāt soda naudas 2, 6 miljardu dolāru apmērā. Arī 2014. gadā Bank of America atzina, ka tā ir pārdevusi miljardiem hipotēku nodrošinātu vērtspapīru (MBS), kas piesaistīti īpašumiem ar paaugstinātu vērtību. Šie aizdevumi, kuriem nebija pienācīga nodrošinājuma, bija vieni no finanšu pārkāpumu veidiem, kas noveda pie 2008. gada finanšu krahiem. Bank of America piekrita samaksāt 16, 65 miljardus USD zaudējumus un atzina savus pārkāpumus.
Pašnodarbošanās
Korporatīvā krāpšana ietver arī gadījumus, kad viens vai vairāki uzņēmuma darbinieki rīkojas, lai bagātinātos uz ieguldītāju vai citu personu rēķina. Bēdīgi slavenākie ir iekšējās informācijas ļaunprātīgas izmantošanas gadījumi, kad indivīdi rīkojas vai atklāj citiem informāciju, kas vēl nav publiska un kas, iespējams, ietekmēs akciju cenu un citus uzņēmuma vērtējumus, tiklīdz tā būs zināma.
Pie citiem ar tirdzniecību saistītiem pārkāpumiem piederēja krāpšana saistībā ar kopīgiem riska ieguldījumu fondiem, ieskaitot tirdzniecību ar novēlošanos dienu laikā un citas tirgus plānošanas shēmas.
Noteikšana un atturēšana
Tā kā noziegumu un korporatīvo vienību klāsts ir tik plašs, korporatīvā krāpšana tiek izmeklēta, iespējams, visplašākajā grupā vai partneros. FBI saka, ka tas parasti ir saskaņots ar ASV Vērtspapīru un biržu komisiju (SEC), Preču nākotnes tirdzniecības komisiju (CFTC), Finanšu nozares regulatīvo iestādi, Iekšējo ieņēmumu dienestu, Darba departamentu, Federālo enerģētikas regulatīvo komisiju un ASV Pasta inspekcijas dienestu, un citas pārvaldes un / vai tiesībaizsardzības aģentūras.
Naudas atmazgāšana
Nelikumīgi iegūtu līdzekļu legalizēšana ir process, kurā tiek ņemta nauda, kas nopelnīta no nelikumīgām darbībām, piemēram, narkotiku kontrabandas, un liek skaidrā naudā gūt ienākumus no likumīgas uzņēmējdarbības. Nauda, kas iegūta no nelikumīgām darbībām, tiek uzskatīta par “netīru”, un process “atmazgā” naudu, lai tā izskatās “tīra”.
Protams, šādos gadījumos izmeklēšana bieži vien ietver ne tikai pašu atmazgāšanu, bet arī noziedzīgas darbības, no kurām tika iegūta atmazgātā nauda. Noziedznieki, kas iesaistīti naudas atmazgāšanā, gūst ienākumus daudzos veidos, ieskaitot krāpšanu veselības aprūpes jomā, cilvēku un narkotiku tirdzniecību, sabiedrības korupciju un terorismu.
Naudas atmazgāšanā noziedznieki izmanto reibinošu skaitu un dažādas metodes. Starp visizplatītākajiem, tomēr, izmantojiet nekustamo īpašumu, dārgmetālus, starptautisko tirdzniecību un virtuālo valūtu, piemēram, Bitcoin.
Naudas atmazgāšanas pasākumi
Saskaņā ar FBI naudas atmazgāšanas procesā ir trīs posmi: izvietošana, slāņošana un integrācija. Ievietošana parāda noziedzīgi iegūtu līdzekļu sākotnēju ienākšanu finanšu sistēmā. Slāņošana ir vissarežģītākais solis, jo tas bieži nozīmē līdzekļu starptautisku apriti. Slāņošana atdala noziedzīgi iegūtos līdzekļus no viņu sākotnējā avota un, izmantojot virkni finanšu darījumu, izveido apzināti sarežģītu revīzijas liecību. Integrācija notiek, kad noziedzīgā nodarījumā iegūtie līdzekļi tiek atdoti noziedzniekam no tā, kas šķiet likumīgi.
Ne visas šādas shēmas ir obligāti sarežģītas. Viena no visizplatītākajām naudas atmazgāšanas shēmām, piemēram, notiek ar likumīgu kases biznesu, kas pieder noziedzīgai organizācijai. Ja organizācijai ir restorāns, tā var uzpūst dienas naudas ieņēmumus, lai no nelegālo skaidru naudu pa restorānu un banku varētu iepludināt. Tad viņi var sadalīt līdzekļus īpašniekiem no restorāna bankas konta.
Noteikšana un atturēšana
Nelikumīgi iegūtu līdzekļu legalizācijā iesaistīto soļu skaits, kā arī daudzo finanšu darījumu bieži vien globālais mērogs, padara izmeklēšanu neparasti sarežģītu. FBI saka, ka tā regulāri koordinē naudas atmazgāšanu ar federālajām, pavalsts un vietējām tiesībaizsardzības aģentūrām, kā arī ar daudziem starptautiskiem partneriem.
Vērtspapīru un preču krāpšana
Papildus iepriekš minētajai korporatīvajai krāpšanai, kas galvenokārt ietver korporatīvās informācijas viltošanu un iekšējās informācijas izmantošanu pašnodarbināšanās veikšanai, daudzi citi noziegumi ir saistīti ar potenciālo investoru un patērētāju dublēšanu, nepareizi sniedzot informāciju, ko viņi izmanto lēmumu pieņemšanai.
Krāpšanas izdarītājs var būt fiziska persona, piemēram, biržas mākleris, vai organizācija, piemēram, brokeru firma, korporācija vai investīciju banka. Neatkarīgas personas arī var izdarīt šāda veida krāpšanu, izmantojot tādas shēmas kā iekšējās informācijas ļaunprātīga izmantošana. Daži slaveni vērtspapīru krāpšanas piemēri ir Enron, Tyco, Adelphia un WorldCom skandāli.
Krāpšanās investīciju jomā
Krāpšanās ar ieguldījumiem ar augstu ienesīgumu parasti ietver solījumus par augstu atdeves līmeni, vienlaikus apgalvojot, ka risks ir mazs vai nav vispār. Paši ieguldījumi var būt precēs, vērtspapīros, nekustamajā īpašumā un citās kategorijās.
Ponzi un piramīdas shēmas parasti izmanto no jaunajiem ieguldītājiem paredzētajiem līdzekļiem, lai samaksātu peļņu, kas tika solīta iepriekšējiem investoriem, kuri bija iesaistījušies vienošanās noslēgšanā. Šādas shēmas liek krāpniekiem nepārtraukti vervēt arvien vairāk upuru, lai pēc iespējas ilgāk saglabātu viltus. Shēmas parasti neizdodas, ja esošo investoru prasības pārspēj jaunus fondus, kas ienāk no jauniem darbiniekiem.
Avansa maksājuma shēmās var ievērot smalkāku stratēģiju, kad krāpnieks pārliecina savus mērķus, lai viņiem pārsniegtu nelielu naudas summu, kas tiek solīta ar lielāku atdevi.
Citas saistītās krāpšanas
Pie citiem ieguldījumu izkrāpšanas gadījumiem, ko atzīmēja FBI, ir krāpšanās ar parādzīmēm, kurās parasti īstermiņa parāda instrumentus emitē mazpazīstami vai neeksistējoši uzņēmumi, solot augstu atdeves līmeni ar nelielu risku vai bez tā. Krāpšanās ar precēm ir izejvielu vai pusfabrikātu, kas pēc savas būtības ir salīdzinoši vienādi un kurus pārdod biržā, nelikumīga vai šķietama pārdošana, ieskaitot zeltu, cūkgaļas vēderus un kafiju. Bieži vien šajos krāpšanā vainīgie izveido mākslīgus konta izrakstus, kas atspoguļo apgalvotos ieguldījumus, kad patiesībā šādas investīcijas nav veiktas. Brokeru piesavināšanās shēmas ir saistītas ar brokeru nelikumīgām un neatļautām darbībām, lai zagtu tieši no saviem klientiem, parasti ar viltotu dokumentu daudzumu.
Sarežģītākas vēl ir tirgus manipulācijas, tā sauktās “pump and dump” shēmas, kuru pamatā ir mākslīga cenu palielināšana zemāka apjoma akcijām mazos ārpusbiržas tirgos. “Pumps” ir saistīts ar negodīgu investoru vervēšanu, izmantojot nepatiesu vai maldinošu pārdošanas praksi, publisku informāciju vai uzņēmumu iesniegumus. FBI saka, ka brokeri, kuriem piekukuļoti sazvērnieki, izmanto paaugstināta spiediena pārdošanas taktiku, lai palielinātu investoru skaitu un rezultātā paaugstinātu akciju cenu. Kad mērķa cena ir sasniegta, vainīgie “izmet” savas akcijas ar lielu peļņu un atstāj nevainīgus investorus rēķina segšanā.
Noteikšana un atturēšana
Apgalvojumus par krāpšanos ar vērtspapīriem izmeklē Vērtspapīru un biržu komisija (SEC) un Vērtspapīru tirgotāju nacionālā asociācija (NASD), bieži saskaņojot to ar FBI.
Valsts iestādes var izmeklēt arī investīciju izkrāpšanu. Piemēram, Jūtas štats unikālā mēģinājumā aizsargāt savus pilsoņus 2016. gadā izveidoja valsts pirmo tiešsaistes reģistru balto apkaklīšu noziedzniekiem. Personu fotoattēli, kas notiesāti par krāpšanu, kas tiek atzīta par otrā pakāpes vai augstāku, ir iekļauts reģistrā. Valsts uzsāka reģistra izveidi, jo Ponzi shēmas vainīgie mēdz mērķtiecīgi sasaistīt kultūras vai reliģiskās grupas, piemēram, Pēdējo Dienu Svēto Jēzus Kristus Baznīcas kopienu, kas atrodas Soltleiksitijā, Jūtā.
Investīciju kontu salīdzināšana Piegādātāja nosaukums Apraksts Reklāmdevēja atklāšana × Piedāvājumi, kas parādās šajā tabulā, ir no partnerībām, no kurām Investtopedia saņem kompensāciju.