Valutēšanas datums
Valutēšanas datums ir nākotnes datums, ko izmanto, lai noteiktu produkta vērtību, kura svārstās cenā. Parasti, vērtējot finanšu produktu un kontu apmaksu, jūs redzēsit vērtību datumu izmantošanu, ja pastāv atšķirības vērtēšanas laika atšķirību dēļ. Šādi finanšu produkti ietver valūtas nākotnes līgumus, iespēju līgumus un procentus, kas maksājami vai saņemami no personīgajiem kontiem.
Valutēšanas datums tiek saukts arī par "valuta".
Valutēšanas datums bankā
Kad maksājuma saņēmējs uzrāda bankai čeku, banka kreditē maksājuma saņēmēja kontu. Tomēr var paiet dienas, līdz banka saņem līdzekļus no maksātāja bankas, pieņemot, ka maksātājam un saņēmējam ir konti dažādās finanšu iestādēs. Ja maksājuma saņēmējam ir tūlītēja pieeja līdzekļiem, saņēmēja banka riskē reģistrēt negatīvu naudas plūsmu. Lai izvairītos no šī riska, banka aprēķinās dienu, kurā tā saņems naudu no maksātājas iestādes, un turēs līdzekļus saņēmēja kontā līdz paredzētajai saņemšanas dienai. Faktiski banka iesūtīs depozīta summu pāris dienas, pēc tam maksājuma saņēmējs varēs izmantot līdzekļus. Līdzekļu izlaišanas datums tiek dēvēts par valutēšanas datumu.
Tāpat, ja pārskaitījums tiek veikts no konta vienā bankā uz kontu citā bankā, valutēšanas datums ir datums, kurā ienākošais pārskaitījums kļūst pieejams saņēmējai bankai un tās klientam.
Valutēšanas datums tirdzniecībā
Ja pastāv atšķirības aktīvu novērtēšanas laika atšķirību dēļ, tiek izmantots valutēšanas datums. Forex tirdzniecībā valutēšanas diena tiek uzskatīta par piegādes datumu, kurā darījuma partneri vienojas nokārtot savas saistības, veicot maksājumus un nododot īpašumtiesības. Laika joslu atšķirību un banku apstrādes kavējumu dēļ ārvalstu valūtu tūlītēju darījumu valutēšanas datums parasti tiek noteikts divas dienas pēc vienošanās par darījumu. Valutēšanas datums ir diena, kurā notiek valūtu tirdzniecība, nevis datums, kurā tirgotāji piekrīt valūtas kursam.
Valutēšanas datums tiek izmantots arī obligāciju tirgū, lai aprēķinātu uzkrātos procentus par obligāciju. Aprēķinot uzkrātos procentus, tiek ņemti vērā trīs galvenie datumi - tirdzniecības datums, norēķinu datums un valutēšanas datums. Tirdzniecības datums ir datums, kurā tika veikts darījums. Norēķinu datums ir datums, kurā darījums ir pabeigts. Valutēšanas datums parasti ir, bet ne vienmēr, norēķinu datums. Norēķinu datums var samazināties tikai darba dienā - ja obligācija tika tirgota piektdien (tirdzniecības datums), darījums tiks uzskatīts par pabeigtu pirmdien, nevis sestdien. Valutēšanas datums var iekrist jebkurā dienā, kā redzams aprēķinot uzkrātos procentus, ņemot vērā katru attiecīgā mēneša dienu.
Valutēšanas datums tiek izmantots arī, novērtējot kupona obligācijas, kas veic pusgada procentu maksājumus. Piemēram, krājobligāciju gadījumā procentus palielina reizi gadā, tāpēc valutēšanas datums ir ik pēc sešiem mēnešiem. Tas novērš jebkādu nenoteiktību ieguldītājiem, jo viņu aprēķinātie procentu maksājumi būs tādi paši kā valdībām.
Investīciju kontu salīdzināšana Piegādātāja nosaukums Apraksts Reklāmdevēja atklāšana × Piedāvājumi, kas parādās šajā tabulā, ir no partnerībām, no kurām Investtopedia saņem kompensāciju.