Nodošana nāves gadījumā (TOD)
Nodošana pēc nāves noteikšanas ļauj saņēmējiem saņemt aktīvus personas nāves brīdī, nepārkāpjot testamentu. Šis apzīmējums arī ļauj konta turētājam vai vērtspapīra īpašniekam noteikt aktīvu procentuālo daudzumu, ko katrs izraudzītais saņēmējs saņem, kas palīdz izpildītājam sadalīt personas aktīvus pēc nāves. Reģistrējoties TOD, nosauktajiem labuma guvējiem nav piekļuves personas aktīviem vai iespējas tos kontrolēt, kamēr šī persona ir dzīva.
Izpratne par nodošanu nāves gadījumā (TOD)
Ir svarīgi, lai saņēmēji zinātu par mantojamajiem aktīviem, lai viņi varētu attiecīgi sagatavoties pirms laika.
Individuālie pensiju konti, 401 (k) s, un citi izņemšanas konti ir TOD. Neprecējusies persona par labuma guvēju var izvēlēties jebkuru, bet precētas personas dzīvesbiedram nāves gadījumā var būt tiesības uz daļu vai visu pensijas kontu. Pārdzīvojušajam laulātajam ir vairāk naudas izņemšanas iespēju nekā citiem saņēmējiem. Nosauktais saņēmējs var pieprasīt naudu tieši no konta pārziņa.
Nodokļu vērtspapīru vienotas pārskaitīšanas likums ļauj īpašniekiem nosaukt labuma guvējus par viņu akcijām, obligācijām vai brokeru kontiem. Process ir līdzīgs bankas kontam, kas maksā par nāvi. Kad konta īpašnieks reģistrējas biržas māklerī vai bankā, ieguldītājs pārņem īpašumtiesības. Pēc tam viņi var nosaukt saņēmējus un procentuālo piešķīrumu saņēmēja veidlapā, kuru nodrošina brokeris vai banka.
Taustiņu izņemšana
- Nodošana nāves gadījumā attiecas uz dažiem aktīviem, kuriem ir nosaukts labuma guvējs.
- Labuma guvēji (vai laulātais) saņem aktīvus, neveicot testamentu.
- TOD saņēmējiem nav piekļuves aktīviem pirms īpašnieka nāves.
- Lai iniciētu TOD, brokerim jāsaņem atbilstoši dokumenti, lai pārliecinātos, ka aktīvus var nodot.
Brokeru firmu nodošanas nāves gadījumā process
Pēc tam, kad ir saņemts paziņojums par konta īpašnieka nāvi, brokeru sabiedrība kā nāves pierādījumu pieprasa miršanas apliecību, pašreizējās tiesas iecelšanas vēstuli, pilnvarojumu, dzīvesvietas apliecinājumu vai citus dokumentus. Nepieciešamie dokumenti ir atkarīgi no konta veida, piemēram, no viena konta vai kopīga konta, no tā, vai viens vai abi konta īpašnieki ir miruši, un no tā, vai konts ir trasta konts un pilnvarnieks vai piešķīrējs ir miris.
Uzņēmumi var noraidīt dokumentus, ja tie nav parakstīti atbilstošā statusā, piemēram, izpildītājs, pārdzīvojušais vai pilnvarotais; ja veidlapas aizpildītas nepareizi, piemēram, pārņemot sertifikātu numurus; ja informācija ir mainīta; vai ja dokumenti ir novecojuši vai tiem nav nepieciešamā tiesas zīmoga. Šo iemeslu dēļ personai jāpievērš īpaša uzmanība, aizpildot un iesniedzot veidlapas.
Pārvedums nāves gadījumā: jauni konti
Vairumā gadījumu saņēmējam tiek izveidots jauns konts, un mirušās personas vērtspapīri tiek ieskaitīti tajā. Parasti pirkšana, pārdošana, konta nodošana citai firmai un citas darbības nevar notikt, kamēr konts nav atvērts un nav nodibināta juridiska vara.
Jauna konta atvēršana ir saistīta ar pieteikuma aizpildīšanu un saņēmēja nodrošināšanu ar nepieciešamo personisko informāciju. Brokeri izmanto šo informāciju, lai uzzinātu par konta īpašnieku (saņēmēju), apmierinātu viņa finanšu vajadzības un ievērotu juridiskās un normatīvās saistības.
Pārvešanas nāves gadījumā (TOD) piemērs
Cilvēks aiziet prom, atstājot bankas kontā 50 000 USD un vienā pensijas kontā 200 000 USD.
Izveidojot šos kontus, īpašnieks var iesniegt saņēmēja veidlapu, norādot, kam un kādos procentos aktīvi jānodod nāves gadījumā. Konta īpašnieks jebkurā laikā var atjaunināt saņēmēja veidlapu.
Ja konta īpašnieks ir precējies, konts, iespējams, tiks nodots laulātajam, pat ja tiks nosaukti citi saņēmēji. Šādi likumi tomēr var atšķirties atkarībā no valsts. Ja konta īpašnieks nav precējies, aktīvi tiek automātiski nodoti nosauktajiem labuma guvējiem, pieņemot, ka ir iesniegta visa atbilstošā dokumentācija, lai pierādītu, ka īpašnieks ir miris.
Pieņemsim, ka konta īpašnieks ir neprecējies. Viņi 50% no sava bankas konta atstāj dēlam (vārdā) un 50% meitai (vārdā). Pēc nāves un pēc atbilstošo dokumentu noformēšanas puse no bankas konta atlikuma pārskaitīsies dēlam, bet otra puse - meitai.
Pieņemsim, ka aiziešanas kontā īpašnieks ir norādījis, ka 30% nonāk dēlam (nosaukts), 30% - meitai (nosauktam) un 40% - nosauktajam mazbērnam. Pēc nāves procentus reizina ar konta atlikumu, un šī summa tiek pārskaitīta attiecīgajiem saņēmējiem.
Investīciju kontu salīdzināšana Piegādātāja nosaukums Apraksts Reklāmdevēja atklāšana × Piedāvājumi, kas parādās šajā tabulā, ir no partnerībām, no kurām Investtopedia saņem kompensāciju.