Nodokļu padomi finanšu konsultantiem

Tāpat kā visi mazo uzņēmumu īpašnieki, finanšu konsultanti meklē veidus, kā samazināt nodokļus, palielināt ienākumus un ietaupīt pensijai. Padomniekiem, kuriem pieder savs uzņēmums, rodas vairāki izdevumi, kas ir raksturīgi tikai viņu darbības virzienam, taču ir arī vairāki pasākumi, kurus vairums vai visi pašnodarbinātie nodokļu maksātāji var veikt, lai samazinātu uzrādāmos ienākumus.

Šajā rakstā apskatītas galvenās iespējas, kas finanšu konsultantiem ir pieejamas, lai samazinātu koriģēto bruto ienākumu, kas viņiem jāpaziņo IRS.

Taustiņu izņemšana

• Ja esat finanšu konsultants, pret savu praksi jāizturas tāpat kā ar jebkuru citu mazu biznesu.
• Tas nozīmē, ka jāsaprot jums pieejamie nodokļu atvieglojumi un atskaitījumi, ņemot vērā nodokļu aprēķināšanas laiku.
• Kaut arī standarta izdevumi, piemēram, pieskaitāmie izdevumi un mārketinga materiāli, ir atrodami visu veidu uzņēmumos, finanšu konsultanti var pieprasīt papildu atskaitījumus, kas raksturīgi jūsu nozarei.

Atdaliet biznesa vienību

Daudzi finanšu konsultanti ievēro to pašu stratēģiju kā citi mazo uzņēmumu īpašnieki, sadalot savu praksi atsevišķās biznesa vienībās, piemēram, S apakšnodaļā, korporācijā C, korporācijā vai partnerībā. Pēc tam viņi paši maksā algas no sava biznesa, tādējādi atlikušos ienākumus no prakses apliek ar nodokli pašam biznesam.

Tas neļauj praktizējošajam personīgi būt atbildīgam par visiem uzņēmējdarbības nodokļiem, kā arī ļauj viņam izvairīties no pašnodarbinātības nodokļa. Tas var arī samazināt konsultanta atbildību tiesvedībā. Ja klients kāda iemesla dēļ iesūdz konsultantu, atkarībā no tā, kā uzņēmums tiek izveidots, var būt atbildīgs pats bizness, bet nevis konsultants.

Standarta biznesa izdevumi

Ir liels skaits uzņēmējdarbības izdevumu, kurus konsultanti var atskaitīt tāpat kā jebkuru citu mazu biznesu. Tie ietver:

• Mārketings un reklāma
• Biznesa un mobilie tālruņi
• Īre, pieskaitāmie izdevumi, komunālie maksājumi
• Darbinieku algas
• Līgumdarbs
• Dzīvības un veselības apdrošināšana un citi pabalsti, veselības uzkrājumu konti
• Standarta biroja aprīkojums, piemēram, papīrs, kopētāji un mēbeles
• Datoru un programmatūras izdevumi, piemēram, grāmatvedības programmas, kas seko biznesa ienākumiem, debitoru parādiem un izdevumiem
• Tradicionālās pensijas plāna iemaksas (tās, kuras tagad ir atskaitāmas ar sadalījumiem, kuri ar nodokli tiek aplikti pensijas gadā)

Tomēr finanšu plānotājiem ir arī izdevumu kopums, kas ir raksturīgs tikai viņu profesijai. Atkarībā no viņu biznesa modeļa lielākajai daļai vai visiem konsultantiem ir jāmaksā par dažiem vai visiem šiem maksājumiem:

• Brokera / izplatītāja izmaksas
  Lielākā daļa brokeru tirgotāju no saviem konsultantiem iekasē dažāda veida gada nodevas, piemēram, uzturēšanas un administratīvās nodevas. Viņi parasti patur daļu no bruto komisijām, ko nopelnījuši viņu brokeri un konsultanti. (Daži brokeri / izplatītāji neiekasē maksu no konsultanta un vienkārši saglabā lielāku nopelnīto komisiju daļu.)
• Tirdzniecības platformas
  Daudzi konsultanti apiet brokeri / dīlerus, lai iegūtu klientiem vislabākās iespējamās tirgus cenas, veicot vērtspapīru rīkojumus saviem klientiem. Tirdzniecības platformas iesprauž konsultantu tieši tirgos un apiet tirgus veidotājus, kurus brokeris / tirgotāji izmanto, lai tirgotos ar tiem. Lielākā daļa tirdzniecības platformu iekasē ikmēneša maksu par šo pakalpojumu, kas var mainīties atkarībā no pakalpojumiem, kas nepieciešami konsultantam.
• Finanšu plānošanas programmatūra
  Mūsdienās vairums konsultantu izmanto sarežģītas datorprogrammas, lai analizētu vērtspapīrus un portfeļus. Ir arī daudz visaptverošu finanšu plānošanas programmu, kas ļauj konsultantiem ievadīt katru klienta finansiālās situācijas aspektu un pēc tam sagatavot detalizētus ziņojumus, kas parāda, kas varētu notikt dažādos hipotētiskos scenārijos, kurus klients var izvēlēties ievērot. Daudzas no šīm programmām maksā tūkstošiem dolāru, lai katru gadu uzturētu simtiem dolāru.
• Izglītības un sertifikācijas izdevumi
  Profesionālās sertifikācijas, piemēram, CFP®, CLU vai ChFC, tālākizglītības un klases darbu izmaksas var būt ievērojamas, un konsultantiem tās var atskaitīt. Vērtspapīru pārdošanas vai apdrošināšanas licencēšanas izmaksas var būt vai nebūt atskaitāmas atkarībā no konsultanta apstākļiem. Jauns konsultants, kurš tikko ir ieradies no pilnīgi citas profesijas, lai sāktu jaunu praksi, nevarēs atskaitīt šos izdevumus, jo viņi konsultantu kvalificēs darbam citā uzņēmējdarbības jomā. Bet padomdevēji, kuri jau praktizē zināmas funkcijas, iespējams, varēs to norakstīt, ja IRS uzskatīs, ka viņi strādā tajā pašā jomā.

Nodokļu pārskati

Finanšu konsultantiem jāziņo par viņu uzņēmējdarbību un personīgajiem ienākumiem tajās pašās nodokļu formās, kā visiem citiem mazo uzņēmumu īpašniekiem. Tiem, kas darbojas kā individuālie komersanti, visi uzņēmējdarbības ienākumi un izdevumi jāatskaitās C sarakstā, bet citiem jāiesniedz partnerības vai uzņēmumu ienākuma nodokļa deklarācijas. Finanšu konsultantiem, kuri strādā kā darbinieki, jāpaziņo visi neatmaksātie ar darbu saistītie izdevumi, izmantojot 2106. veidlapu, un tie jāpārnes A sarakstā (tie, kuri nespēj uzskaitīt atskaitījumus, to nevar izdarīt).

Lielākos izdevumus, piemēram, jaunas mēbeles, var atskaitīt gadā, kas iegādāts saskaņā ar Iekšējā ieņēmumu kodeksa 179. sadaļu par atbilstošu nodokļu deklarācijas veidu. Konsultantiem arī jārūpējas par to, lai tiktu sadalīti uzņēmējdarbības izdevumi, pamatojoties uz katru klientu, lietvedības vajadzībām, jo ​​revīzijas gadījumā IRS to var pieprasīt. Tas konsultantiem sniedz arī priekšstatu par to, cik daudz viņi tērē katram klientam. Lielākā daļa konsultantu var viegli izpildīt šīs saistības ar standarta biznesa grāmatvedības programmu.

Grunts līnija

Lai arī daudzas šeit piedāvātās nodokļu taupīšanas stratēģijas ir piemērojamas vairumam mazo uzņēmumu īpašnieku, ir vairāki izdevumu veidi, kurus sedz tikai finanšu profesionāļi. Daži konsultanti var arī pats sagatavot un iesniegt deklarācijas, taču tiem, kuri nav apmācīti nodokļu sagatavotāji, var būt prātīgi deleģēt šo uzdevumu citam (un pēc tam atskaitīt nodokļu sagatavošanas izmaksas no viņu deklarācijām).