Nodokļu dokumenti, kas jums vienmēr jāglabā

Kad esat iesniedzis nodokļu deklarāciju, jūs droši vien nejūtaties glabāt visus dokumentus - W-2, 1099s un vairāk - vai pat domāt par nodokļiem. Bet ir daži dokumenti, kurus vēlaties saglabāt bezgalīgi. Veicot praksē nepieciešamo dokumentu glabāšanu nākotnē, vēlāk atmaksāsies nodokļu ietaupījumi. Šeit ir šo dokumentu noliegums un iemesls, kāpēc tie jums jāsaglabā.

Atgriešanas kopijas

IRS ir ierobežots laiks, kurā revidēt deklarācijas (parasti trīs gadi pēc atgriešanās termiņa beigām). Tomēr šis ierobežojums neattiecas uz gadījumiem, kad IRS domā, ka jūs nekad neesat iesniedzis atpakaļ nosūtījumu. Ja IRS jums nosūta vēstuli, kurā norādīts, ka jūs nekad neesat iesniedzis pieteikumu, jums ir jāpierāda savādāk. Lai to izdarītu, mūžīgi glabājiet atgriešanās apliecības kopiju kopā ar iesnieguma pierādījumu. Pierādījuma veids ir atkarīgs no tā, kā jūs iesniedzāt atdošanu:

• Papīra atgriešanai: reģistrēts vai sertificēts kvīts vai čeks no privāta piegādes pārvadātāja (piemēram, FedEx, UPS).
• Elektroniska atgriešana: e-pasts, kurā apstiprināta jūsu atgriešanās, tika pieņemts iesniegšanai. Ja failu iesniegšanai izmantojat programmatūru, e-pastu ģenerē programmatūra (piemēram, TurboTax jums nosūta e-pastu). Ja izmantojat apmaksātu sagatavotāju, lūdziet sagatavotājam apstiprinājumu, ka jūsu atgriešanās ir pieņemta iesniegšanai.

Tas pats attiecas uz valsts ienākuma nodokļa deklarācijām. Uz visiem laikiem glabājiet valsts ienākuma nodokļa deklarācijas kopiju kopā ar iesnieguma pierādījumu.

Dokumenti jūsu mājām

Daudziem cilvēkiem personīgā dzīvesvieta ir viņu lielākais atsevišķais īpašums, un, pārdodot, tas var radīt ievērojamu nodokļu rēķinu. Nodokļu likums pieļauj līdz 250 000 USD lielu ienākumu no galvenās dzīvesvietas pārdošanas (500 000 USD kopīgiem iesniegumiem), ja ir izpildīti noteikti nosacījumi. Ja šie nosacījumi nav izpildīti vai ja pieaugums pārsniedz dolāra robežu, tiek aprēķināts ar nodokli apliekamais ienākums. Lai samazinātu ieguvumu, ir lietderīgi palielināt mājas pamatu. Pamats, kas sākas ar to, ko maksājāt par mājām, var tikt palielināts ar kapitāla uzlabojumiem, piemēram, papildinājumu, jaunu jumtu, ierīcēm, zemes baseinu un labiekārtošanu.

Jo ilgāk jums pieder mājas, jo lielāka iespējamība, ka (a) cena, ko jūs iegūsit, pārdodot, būs augstāka nekā tā, ko maksājāt, un b) ka jūs esat ielicis mājās vairāk naudas uzlabojumiem. IRS publikācijā 523 (2017. gada atjauninājums nav publicēts rakstīšanas laikā) atrodiet kapitāla uzlabojumu sarakstu, par kuriem jums vajadzētu saglabāt kvītis vai citus maksājuma pierādījumus.

Papildus mājas uzlabojumiem saglabājiet sākotnējo norēķinu izrakstu un citus dokumentus, kas saistīti ar pirkumu. Tas ļauj jūsu izmaksu bāzei pievienot šādus datus:

• abstraktas maksas (nosaukuma maksas abstrakcijas)
• maksa par komunālo pakalpojumu uzstādīšanu
• juridiskās nodevas (ieskaitot maksu par nosaukuma meklēšanu, pārdošanas līguma sagatavošanu un akta sagatavošanu)
• ierakstu maksa
• aptaujas maksa
• īpašuma apdrošināšana
• pārskaitījuma vai zīmoga nodokļi

Veiciet šo izdevumu uzskaiti tik ilgi, kamēr jums pieder jūsu māja, un pēc tam vismaz trīs gadus pēc tam, kad esat iesniedzis savu atgriešanās pārskatu par pārdošanu. Trīs gadu periods vairumā gadījumu ir laiks, kurā IRS var apšaubīt jūsu nostāju.

Īpašuma iegādes izmaksas

Tāpat kā mājas labiekārtošanas gadījumā, jūs vēlaties saglabāt uzskaiti, kas saistīta ar citu īpašumu - krājumiem, brīvdienu māju, īres īpašumu vai mākslas darbu. Atkal jums jāzina, ko jūs maksājāt par īpašumu, ieskaitot komisijas maksas un citas iegādes izmaksas, lai jūs varētu pareizi aprēķināt ieguvumu, pārdodot. Ja jūs to nedarīsit, jums, iespējams, būs jāmaksā nodokļos vairāk, nekā citādi būtu jāmaksā (jums ir jāpierāda nodokļu bāze, ja IRS apstrīd jūsu atgriešanos).

Tāpat kā ierakstos, kas saistīti ar jūsu mājām, saglabājiet šos ierakstus tik ilgi, kamēr jums pieder īpašums, un pēc tam vismaz trīs gadus pēc tam, kad esat iesniedzis savu atgriešanās pārskatu par īpašuma pārdošanu.

Piezīme: Brokeru sabiedrībām un kopfondu sabiedrībām tagad ir jāsniedz pamatinformācija par dažiem vērtspapīriem (piemēram, akcijām, kas no tām iegūtas kopš 2011. gada). Tomēr ir saprātīgi saglabāt šo informāciju gadījumā, ja maināt firmas vai firmas apvienojas un jūsu ieraksti tiek zaudēti (tā notiek).

Mantotais īpašums

Kad jūs mantojat īpašumu, jūsu nodokļu bāze kļūst par īpašuma vērtību tās personas nāves datumā, kura to atstāja jums (sauc par pastiprinātu nodokli). Lielie īpašumi (tie, kuru vērtība pārsniedz USD 11 180 000 par tiem, kas miruši 2018. gadā) par vērtību paziņo federālā īpašuma nodokļa deklarācijā (706. veidlapa). Mazākiem īpašumiem var nākties uzrādīt īpašuma vērtību valsts nāves nodokļa veidlapās pat tad, ja federālā deklarācija nav jāmaksā. Vaicājiet mantojuma pārvaldītājam, administratoram vai personīgajam pārstāvim šo informāciju. (Jaunie nodokļu likumi dubultoja nekustamā īpašuma nodokļa pamata izslēgšanas summu no aptuveni USD 5 miljoniem līdz USD 10 miljoniem.)

Īpašumiem, kuriem šāda deklarācija nav jāiesniedz, mantiniekiem ir jānosaka vērtība, kas kļūst par īpašuma pamatu. Ja jūs mantojat publiski tirgotus vērtspapīrus, iegūstiet to vērtību nāves datumā. Ja mantojat nekustamo īpašumu, iespējams, vēlēsities saņemt novērtējumu par nāves laiku, lai vēlāk varētu parādīt savu pamatu. Tāpat kā citos īpašumos, saglabājiet šo informāciju tik ilgi, kamēr jums pieder īpašums, kā arī laikposmu, kurā IRS var apšaubīt jūsu pārdošanas ziņojumu.

Grunts līnija

Lietvedība var šķist garlaicīga un apgrūtinoša. Izveidojiet lietvedības sistēmu, kas darbojas jūsu labā. Vienkāršojiet savus dokumentus, izveidojot elektronisku ierakstu (piemēram, skenējiet dokumentus, kurus vēlaties saglabāt, un saglabājiet tos failā klēpjdatorā, zibatmiņas diskā vai mākonī).

Faktiski svarīgu drošības pasākumu nodrošina arī jūsu galveno ierakstu kopiju glabāšana mākonī un / vai kādā citā vietā. Klēpjdatori un zibatmiņas diski var avarēt vai tikt nozaudēti. Un, pat ja ir elektroniski ieraksti, katrā ziņā iesniedziet arī papīra dokumentus. Tas varētu ietaupīt daudz nepatikšanas, ja jums vai jūsu mantiniekiem tās nākotnē būs vajadzīgas.