Roth IRA izstāšanās: izlasiet šo pirmo

Tik bieži šķiet, ka neliela upurēšana īstermiņā noved pie auglīgāka rezultāta. Roth IRA ir lielisks piemērs.

Atšķirībā no naudas, kas ietaupīta caur vecāku māsīcu, tradicionālo IRA, līdzekļi, kurus jūs ievietojat Roth kontos, tiek aplikti ar ienākuma nodokli. Bet, kamēr jūs izpildīsit prasības, jūs varēsit izņemt naudu bez nodokļiem, tiklīdz esat 59, 5 gadus vecs vai vecāks - tas viss nav jāuztraucas par nepieciešamajām minimālajām iemaksām.

Tas ir lielisks risinājums investoriem, kuri vēlas nodokļu dažādošanu, vai jaunākiem ļaudīm, kuri vēlāk domā, ka atradīsies augstāk. Tagad jūs maksājat zemu nodokli, tāpēc nākotnē jums nebūs jāmaksā straujāka robežlikme.

Bet noteikumu izpratne ir absolūti nepieciešama. Izņemiet naudu no sava Roth konta pārāk agri, un jūs varētu saskarties ar ienākuma nodokļiem un 10% soda naudu par visiem ienākumiem, kurus jūs izņemsit.

Izvairīšanās no nodokļiem un sodiem

Spēja izbaudīt pilnīgu izņemšanu no nodokļiem parasti attiecas uz divām prasībām: Jums jābūt vismaz 59, 5 gadus vecam un vismaz piecus gadus īpašumā esošam kontam.

Ja esat sasniedzis vajadzīgo vecumu, bet IRA esat turējis mazāk nekā piecus gadus, jūs joprojām izvairāties no 10% soda naudas, taču jums būs jāmaksā ienākuma nodoklis par visiem ienākumiem, ko izvilksit no sava konta (jūs jau maksājāt ienākuma nodokļus no naudu, kuru jūs sākotnēji ievietojāt Roth, tāpēc iemaksu summas izņemšana vienmēr ir bez nodokļiem).

Pieņemsim, ka esat atvēris Roth kontu 58 gadu vecumā ar 5000 ASV dolāru ieguldījumu un divu gadu laikā nopelnījāt USD 1000 ienākumus. Ja 60 gadu vecumā jūs nolemjat izņemt visu šo naudu, varat to izdarīt bez soda sankcijām. Bet tā kā jums IRA piederēja tikai divus gadus, jūs joprojām saskaraties ar ienākuma nodokļiem no ienākumiem 1000 USD apmērā. Tātad, lai palielinātu jūsu atdevi, jums jāgaida, līdz jūs izpildīsit gan vecuma, gan īpašumtiesību nosacījumus.

Kas notiek, kad esat jaunāks par 59½ gadu vecumu

Ja jūs patiešām nonākat nepatikšanās, jūs noņemat peļņas naudu no sava konta pirms 59½ gadu vecuma. Pēkšņi jūs atrodaties gan pie ienākuma nodokļa, gan soda naudas - tas ir, ja vien jums nav tiesību uz atbrīvojumu.

Tie, kas jaunāki par 59 gadiem un kuriem IRA pieder mazāk nekā piecus gadus, var izņemt ienākumus bez soda naudas, bet bez ienākuma nodokļa, ja tie ietilpst vienā no šīm kategorijām:

• Jūs kļūstat pastāvīgi invalīds vai miris (labuma guvējiem izņemot naudu, ja esat miris).
• Jūs naudu izmantojat savas pirmās mājas iegādei (maksimālais mūža ilgums ir 10 000 USD).
• Jūs izmantojat līdzekļus, lai apmaksātu kvalificētus izglītības izdevumus.
• Jūs atsaucaties, lai apmaksātu neatmaksātos medicīniskos izdevumus, kas pārsniedz 7, 5% no jūsu koriģētajiem bruto ienākumiem.
• Jūs mantojat līdzekļus no miruša IRA īpašnieka.
• Jūs izmantojat naudu, lai samaksātu IRS nodevu par kvalificētu plānu.
• Naudu var klasificēt kā kvalificētu rezervistu sadali.
• Jūs saņemat pabalstus kā ikgadēju pabalstu, un jūs sadalāt periodiski vienādos periodiskos maksājumos.

Būtiski vienādi periodiski maksājumi jeb SEPP ir fiksētas izņemšanas summas, kuras jūs veicat paredzamajā dzīves laikā (jā, IRS ir forma, kas parādīs tieši to, kas ir). Kā jūs varētu uzminēt, tas prasa nedaudz matemātikas.

Ja jūs vēl neesat 59 ½ gadu vecs, bet IRA ir bijusi vismaz piecus gadus, iespējams, varēsit atsaukt ienākumu no nodokļiem un bez soda sankcijām. Bet izņēmumu saraksts ir īsāks. Jūs kvalificējat, ja:

• Jūs esat neatgriezeniski invalīds.
• Jūs naudu izmantojat savas pirmās mājas iegādei (maksimālais mūža ilgums ir 10 000 USD).
• Nauda pēc jūsu nāves nonāk saņēmējam vai īpašumam.

1. attēls. Naudas savlaicīga izņemšana no konta var izraisīt ienākuma nodokļus un / vai 10% soda naudu.

Kā aprēķināt izpeļņu

Protams, ja jūs veicat bez kvalifikācijas atsaukšanu, tas uzdod svarīgu jautājumu. Cik lielu daļu naudas jūs noņemat, uzskata par “iemaksu” (kuru vienmēr var izņemt bez nodokļiem) un cik “nopelna” ”

Par laimi atbilde ir diezgan vienkārša. IRS ir šāda izņemšanas pasūtīšanas sistēma:

1. regulāras iemaksas
2. ar nodokli apliekamas konvertācijas summas no tradicionālās IRA (iemaksas, par kurām konta īpašnieks konversijas laikā maksāja ienākuma nodokļus)
3. ar nodokli neapliekamas konvertācijas summas (veicot sākotnējo IRA iemaksu, nodokļu atskaitīšana nebija atļauta)
4. ieņēmumi

Visi IRA konversijas līdzekļi tiek izlaisti pēc principa “pirmais iekšā, pirmais ārā”. Tas nozīmē, ka pirmās iemaksas ir tās, kuras vispirms izņemt.

Teiksim, ka konta īpašnieks ir 30 gadus vecs, kurš pirms četriem gadiem atvēra Roth IRA ar iemaksu 25 000 USD. Pirms diviem gadiem viņa konvertēja 5000 USD no tradicionālās IRA, kas viņai bija, par Roth (maksājot ienākuma nodokli šajā procesā). Viņas kontā ir arī ienākumi no ieguldījumiem 15 000 USD vērtībā.

Tagad viņa vēlas izņemt 40 000 USD, lai nopirktu savu pirmo māju. IRS pasūtīšanas sistēma nosaka, kurai no tām kategorijām viņa piesitīs vispirms. Tas nozīmē, ka viņas izstāšanās ietver visu viņas 25 000 ASV dolāru iemaksu, kā arī nākamā gada naudas pārnešanu 5000 ASV dolāru apmērā. Atcerieties, ka viņa jau ir maksājusi ienākuma nodokli no šīm iemaksām, tāpēc viņai tas nav jādara atkārtoti.

Lai iegūtu USD 40 000, viņai ir jāizvelk arī 10 000 USD ienākumi. Tā kā uz to attiecas dzīves ierobežojums, kas attiecas uz atbrīvojumu no pirmās mājas pirkšanas, viņa izvairās no soda naudas, bet ne no nodokļiem, par šo summu. Viņas kontā atlikušie 5000 USD tiek klasificēti kā ieņēmumi.

Grunts līnija

Kad naudas pietrūkst, var rasties vilinājums ātri apskatīt Roth IRA kontu. Bet pirms jūs to darāt, pārliecinieties, ka zināt noteikumus. Naudas izņemšana pārāk agri dažreiz var iekasēt ienākuma nodokļus no jūsu ienākumiem - nemaz nerunājot par 10% sodu. Tas nozīmē, ka piesardzīga izstāšanās var nozīmēt to milzīgo priekšrocību izšķērdēšanu, kuras Rots sniedz.