Pārklasificēšana

Kas ir pārklasificēšana

Pārklasificēšana visbiežāk tiek dēvēta par kopfondu klases maiņas procesu. Tas var notikt, ja ir izpildītas noteiktas prasības, vai arī to var izraisīt kopfondu uzņēmuma veiktās izmaiņas. Vairumā gadījumu pārklasificēšana netiek uzskatīta par ar nodokli apliekamu notikumu.

Pārkvalifikācija

Pārklasifikāciju var izmantot atvērto ieguldījumu fondu strukturēšanā. Tas kopieguldījumu fondam nodrošina zināmu elastību akciju klases funkciju pārvaldībā. Tas var sniegt labumu arī ieguldītājiem.

Akciju klases konvertēšana

Atvērtos ieguldījumu fondos fonds parasti emitē vairāku kategoriju akcijas. Katra akciju kategorija ir veidota ar savām maksām un pārdošanas apjomiem. Dažas ieguldījumu fondu sabiedrības var strukturēt noteiktas akcijas ar pārklasifikācijas noteikumiem, pamatojoties uz to ilgumu. B klases akcijas parasti tiek pārveidotas par A klases akcijām pēc noteikta laika. (Skatīt arī: Ieguldījumu fondu šķiras ABC .)

B klases akciju gadījumā ieguldītājs potenciāli varētu izvairīties no pārdošanas maksām un pēc konvertēšanas samaksāt zemāku izdevumu attiecību. B klases akcijas parasti sedz tikai atliktas pārdošanas izmaksas, kas laika gaitā samazinās. Pēc noteikta laika šīs akcijas bieži tiek pārveidotas par A klases akcijām. Pārveidošana ir ar nodokli neapliekams notikums, un A klases akcijām akciju šķiras izmaksu attiecība bieži ir zemāka, kas akcionāram ir papildu ieguvums.

Dažām fondu sabiedrībām var būt noteiktas prasības, kas izraisa akciju klases pārklasificēšanu. Vanguard sniedz vienu piemēru ar savām Admiral akcijām, kas paredzētas personām ar lielu neto vērtību. Ja ieguldītājs ir mazāks par minimālo ieguldījumu, tā akcijas tiek automātiski pārklasificētas fonda Investor Share klasē.

Fondu saimes fondus var pārklasificēt maiņas privilēģiju dēļ. Apmaiņas privilēģijas ļauj ieguldītājiem viegli apmainīties ar akciju klasēm fondā. Viņi var arī apmainīt akcijas pret jaunu fondu ieguldījumu sabiedrības piedāvāto fondu ietvaros.

Akciju klases pārstrukturēšana

Daži fondi var izvēlēties pārstrukturēt akciju kategorijas pēc saviem ieskatiem. Tas var notikt, kad darbības izmaiņas ietekmē fondu. Akciju klases pārstrukturēšana var būt arī pieprasījuma rezultāts. Noteiktai akciju klasei var būt mazs pieprasījums, kas liek fonda sabiedrībai to apvienot ar citu akciju kategoriju. Uzņēmums var izveidot jaunu akciju klasi pārklasificēšanai, kas atbilst noteikta veida klientu prasībām.

Citas pārklasifikācijas

Uzņēmumi var pārklasificēt izmaksātās dividendes, kas var ietekmēt ieguldītāja nodokļus. Fondu sabiedrība var izvēlēties apvienot fondu zema pieprasījuma vai snieguma dēļ. Šāda veida pārklasificēšana var radīt ar nodokli apliekamu notikumu ieguldītājam, pamatojoties uz akciju konvertācijas cenu, apvienojoties ar jauno fondu.

Investīciju kontu salīdzināšana Piegādātāja nosaukums Apraksts Reklāmdevēja atklāšana × Piedāvājumi, kas parādās šajā tabulā, ir no partnerībām, no kurām Investtopedia saņem kompensāciju.

Saistītie noteikumi

Iespējamā atliktā pārdošanas maksa (CDSC) Iespējamā atliktā pārdošanas maksa (CDSC) ir maksa vai pārdošanas maksa vai slodze, ko kopfondu ieguldītāji maksā, pārdodot B klases fonda akcijas. vairāk Akciju šķiras atšķirība ieguldītāja akciju kategorijā attiecas uz dažāda veida akcijām, ko emitē uzņēmums vai kopfondi. Parasti ar norādi “A klase”, “B klase” un tā tālāk, tiem ir atšķirīgas īpašības, izmaksas un tiesības. vairāk B-akciju B-akcijas ir akciju klase, ko piedāvā atvērtā kopieguldījumu fondā. B akcijas bieži salīdzina ar A un C akcijām, kas arī ir akciju šķiras, kuras privātajiem ieguldītājiem piedāvā atvērtos ieguldījumu fondos. vairāk Izejas maksa Izejas maksa ir maksa, kas tiek iekasēta no ieguldītājiem, kad viņi izpērk akcijas no fonda. Izejas maksa ir visizplatītākā atvērto ieguldījumu fondos. vairāk maiņas maksas Apmaiņas maksas ir ieguldījumu veida veids, kuru daži kopējie fondi iekasē no akcionāriem, ja viņi pārskaitās uz citu tās pašas grupas fondu. vairāk Back-End Load Back-end slodze attiecas uz naudu, ko kopfonds iekasē no klienta par naudas izņemšanu. vairāk partneru saišu