Plāna sponsors
Plāna sponsors ir izraudzīta puse - parasti uzņēmums vai darba devējs -, kas organizācijas darbinieku labā izveido veselības aprūpes vai pensionēšanās plānu, piemēram, 401 (k). Plāna sponsora pienākumos ietilpst dalības parametru, ieguldījumu izvēles noteikšana un dažos gadījumos iemaksu veikšana skaidrā naudā un / vai akcijās.
Kā darbojas plāna sponsors
Daži uzņēmumi kā darbinieku pabalstu programmas saviem darbiniekiem piedāvā pensijas uzkrājuma plānus, pensiju plānus vai veselības plānus. Šie uzņēmumi tiek dēvēti par plānu sponsoriem. Darba devēji parasti ir plāna sponsori, bet arodbiedrības un profesionālās organizācijas arī varētu būt plāna sponsori.
Taustiņu izņemšana
- Plāna sponsoram vajadzētu būt informētam par visām ikgadējām izmaiņām pensijas vai veselības aprūpes plānos, ieskaitot dzīves dārdzības korekcijas.
- Plāna sponsori parasti pieņem darbā investīciju konsultantus, lai ieteiktu ieguldījumus vai darbības virzienus vienam vai vairākiem pensijas plāniem.
- Plāna sponsori var nodot dažus pienākumus plāna administratoriem, uzticības uzņēmumiem un investīciju konsultantiem.
- Plāna administrators ir atbildīgs par ikdienas lietu pārvaldību un stratēģiskajiem lēmumiem, kas saistīti ar grupas pensionēšanās plānu.
- Uzticības sabiedrība vai pilnvarotais sniedz aizgādības pakalpojumus un glabā faktiskos ieguldījumu aktīvus darbinieku ieguldījumu fondā.
Plāna sponsors īsteno un izveido plānu, nosaka pabalstu paketi, groza plānu un izbeidz plānu. Atkarībā no pensionēšanās veida vai veselības plāna, kas pieejams darbiniekiem, iemaksas plānā var veikt gan plāna sponsors, gan darbinieki, gan plāna sponsors viens pats, gan darbinieks viens pats.
Uz indivīdiem un organizācijām, kas sniedz ieguldījumu konsultācijas pensiju plāna dalībniekiem un sponsoriem, attiecas fiduciārie standarti, kas noteikti Darbinieku pensionēšanās ienākumu drošības likumā (ERISA).
Plāna sponsors ir atbildīgs par to, lai maksātu darbiniekiem pensijas ienākumus, kas viņiem pienākas no plāna. Ienākumus pensijā var balstīt uz ieguldījumu veikšanu plāna ietvaros, vai arī tā var būt iepriekš noteikta summa, pamatojoties uz darbinieka ieguldījumu. Darbinieks, kurš aiziet no darba pirms noteiktā laika, var saņemt tikai tādu summu, kādu viņš iemaksāja plānā, atsavinot visus pabalstus, ko paredz pensijas vai veselības plāns.
Kaut arī daži plāna sponsori ņem jautājumus savās rokās un apstrādā visus pensijas plānu investīciju lēmumus, vairums no viņiem plāna aktīvu uzticības pārvaldību uztic vienai vai vairākām trešajām personām. Tādā veidā var tikt piedāvātas vairākas ieguldījumu iespējas, kuras vada dažādi naudas pārvaldītāji, lai piemērotos dažādiem uzņēmuma darbinieku riska profiliem.
Īpaši apsvērumi
Plāna sponsoriem ir jānodrošina, ka investīciju konsultanti, kas pārvalda plāna ieguldījumus, ievēro ERISA noteikumus par labāko interešu līguma izņēmumu (BICE), kas ietver plāna dalībnieku interesēs esošo ieguldījumu konsultāciju sniegšanu, iekasējot ne vairāk kā saprātīgu kompensāciju, godīgi atklājot nodevas, kompensācijas un būtiskus interešu konfliktus, kas saistīti ar viņu ieguldījumu ieteikumiem utt.
Iestādēs, kurās plāna sponsors darbojas arī kā plāna administrators, plāna sponsors tiek uzskatīts par uzticības personu. Lai dažādotu ieguldījumus, lai mazinātu lielu zaudējumu risku, ir nepieciešams pilnvarnieks. rīkoties saskaņā ar noteikumiem, kas reglamentē plānu, ja vien noteikumi nav pretrunā ar ERISA; rīkoties vienīgi plāna dalībnieku un to saņēmēju interesēs; rīkoties piesardzīgi, rīkojoties ar piesardzību, prasmi un rūpību, rīkojoties līdzīgi.
Investīciju kontu salīdzināšana Piegādātāja nosaukums Apraksts Reklāmdevēja atklāšana × Piedāvājumi, kas parādās šajā tabulā, ir no partnerībām, no kurām Investtopedia saņem kompensāciju.