Uzticības nosaukšana par pensijas konta saņēmēju: plusi un mīnusi

Nosakot pensijas konta saņēmējus, viena no iespējām ir atstāt naudu uzticības fondam. Finanšu aprindās šī maršruta priekšrocības un trūkumi ir kļuvuši par aktuālo diskusiju tematu starp nekustamā īpašuma plānošanas juristiem un finanšu konsultantiem.

Uzticības nosaukšana par pensijas konta saņēmēju: pārskats

Kvalificēti pensiju uzkrājumu konti ir lielisks veids, kā veidot pensijas ligzdas olu. Bet kas notiek ar naudu kontā, ja konta īpašnieks aiziet prom?

Noguldījumu kontiem ieguldītājiem tiek dota iespēja nosaukt gan primāros, gan iespējamos labuma guvējus, tas ir, personu vai vienību, kas kontu mantos sākotnējā īpašnieka nāves gadījumā.

Taustiņu izņemšana

• Kvalificētu pensionēšanās plānu saņēmēju nosaukšana nozīmē, ka tiek izvairītas no mantojuma, advokātu honorāriem un citām izmaksām, kas saistītas ar muižas apmešanos.
• Uzticēt uzticību saņēmējam ir laba ideja, ja saņēmēji ir nepilngadīgi, viņiem ir īpašas vajadzības vai ja viņiem nevar uzticēties ar lielu naudas summu.
• Galvenie trūkumi, nosakot trasta kā saņēmēju, ir nepieciešami minimālie izplatīšanas maksājumi.

Precīzs mehānisms, kā to izdarīt, var kļūt sarežģīts, un ir jāņem vērā tādi faktori kā nodokļi un nepieciešamie minimālie sadalījumi. Mainītais ir arī nosaukto saņēmēju skaits un tas, vai viņi ir labdarības personas laulātie vai nē.

Nosaucot uzticību kā labuma guvēju, ir plusi un mīnusi, kas jāņem vērā. Lasiet tālāk, lai uzzinātu, vai tas jums ir labākais risinājums.

Plusi, nosaucot trastu kā pensijas konta saņēmēju

Uzticības nosaukšana par saņēmēju ir izdevīga, ja jūsu labuma guvēji ir nepilngadīgi, viņiem ir īpašas vajadzības vai ja viņiem nevar uzticēties ar lielu naudas summu. Daži advokāti ieteiks nodibināt īpašu trastu kā IRA saņēmējs, lai izvairītos no tā aktīviem, kas kļūst par pārdzīvojušā laulātā īpašumu, cenšoties izvairīties no turpmākiem nekustamā īpašuma nodokļa jautājumiem.

Tā kā kvalificēti pensionēšanās plāni, piemēram, 401 (k) vai 403 (b), IRA vai Roth IRA, tiek noslēgti līguma veidā tieši nosauktajam labuma guvējam, bieži vien ilgais testamenta process, advokātu honorāri un citas izmaksas ar testamentiem un apmetņu īpašumiem izvairās.

Mīnusi, nosaucot trastu kā pensijas konta saņēmēju

Galvenais trūkums, nosakot uzticības saņēmēju, ir tāds, ka uz pensijas plāna aktīviem attieksies minimālās izmaksas, kas tiek aprēķinātas, pamatojoties uz vecākā saņēmēja paredzamo dzīves ilgumu. Ja ir tikai viens saņēmējs, tam nav tik lielas nozīmes, bet tas var būt problemātiski, ja ir vairāki dažāda vecuma mantinieki: Izmantojot šo pieeju, tiek zaudēta spēja maksimizēt kvalificēta plāna intereses atlikšanas potenciālu. Turpretī atsevišķu saņēmēju nosaukšana ļaus katram saņēmējam veikt nepieciešamo minimālo sadalījumu, pamatojoties uz viņu dzīves ilgumu, kas IRA ieņēmumus var novirzīt ilgākam laika periodam.

Īpaši apsvērumi

Kamēr IRA īpašnieks ir dzīvs, tikai IRA īpašnieks var mainīt IRA izraudzīto saņēmēju. Izņēmumus var piemērot, ja pastāv faktiskais advokāts, kura pilnvarā ir ietverti noteikumi, kas ieceļ šo pārstāvi rīkoties IRA īpašnieka vārdā. Līdzīgi izņēmumi attiecas uz konservatoriem, kurus tiesa var iecelt, lai rūpētos par juridiskām lietām IRA īpašniekam, kurš to nespēj.

Pēc IRA īpašnieka nāves izraudzītajam labuma guvējam, ieskaitot uzticības saņēmēju, ir iespēja atteikties no mantotajiem aktīviem. Ja atruna ir kvalificēta, aktīvi parasti tiek nodoti iespējamajam labuma guvējam. Ja nav citu galveno vai iespējamo saņēmēju, saņēmēju nosaka saskaņā ar IRA plāna dokumenta noklusējuma noteikumiem.