Cik elastīgi tērēšanas konti darbojas

Mūsdienās veselības aprūpes izmaksas ir milzīgas. Pat apdrošinot, indivīdi un ģimenes var atrast ievērojamu naudas summu medicīniskajos izdevumos. Vidējā četru cilvēku ģimene, iespējams, 2015. gadā maksās 24 671 USD veselības aprūpes izdevumos - par 27% vairāk nekā 2011. gadā. Turpretī algas pieaugums tajā pašā laika posmā nav sasniedzis pat pusi no šī līmeņa.

Elastīgie izdevumu konti (FSA), kas tiek piedāvāti jūsu darba vai biznesa vietā, palīdz kompensēt veselības aprūpes augsto cenu, dodot patērētājiem iespēju apmaksāt dažus medicīniskos izdevumus ar priekšnodokļiem dolāros. Tas nozīmē, ka jūs saņemat aptuveni 30% atlaidi no pieļaujamajām veselības aprūpes izmaksām atkarībā no nodokļu kategorijas.

Pavadiet, lai ietaupītu

Piemēram, ģimene, kas nopelna 50 000 USD un iemaksā 1500 USD FSA, ietaupīs 459, 75 USD no veselības aprūpes izmaksām. Ja viņi palielinātu savas iemaksas USD 2550 vērtībā, ietaupījumi pieaugtu līdz 766, 25 USD. Viņi var arī ieguldīt līdz USD 5000 tādu apgādājamo aprūpes izdevumu segšanai kā dienas aprūpe, aukles un vecāka gadagājuma cilvēku aprūpe, ietaupot līdz papildu USD 1532, 50 (ja viņi maksā maksimāli). Lai iegūtu sīkāku informāciju par šiem izdevumiem, skatiet sadaļu Atkarīgas aprūpes elastīgā tēriņu konta priekšrocības .

Un jūs arī samazinājāt nodokļu rēķinu. Pieņemsim, ka nopelnījāt USD 1000 no pēdējās algas, un jūsu darba devējs ietur 50 USD no jūsu FSA iemaksas. Tas nozīmē, ka jūs faktiski samaksājāt USD 950 - un pēc tam jūsu darba devējs aprēķina un ietur jūsu nodokļus, pamatojoties uz šo summu. Piemēram, ja atrodaties 28% nodokļu kategorijā, nodokļos par šo algu maksājāt tikai par USD 15 mazāk. Diezgan labs darījums, vai ne?

Kā tas strādā

Jūs varat reģistrēties FSA uzņēmuma atvērtā uzņemšanas periodā, parasti novembrī vai decembrī. Tas ir tik vienkārši, kā sniegt pamatinformāciju un izlemt, cik lielu ieguldījumu vēlaties dot gadā. Iemaksas tiek atskaitītas no katras algas. Tā kā atskaitījumus veic no dolāriem pirms nodokļu nomaksas, nauda tiek atskaitīta no jūsu bruto algas.

Tomēr ir daži nosacījumi.

• Pirmkārt, tā kā tos piedāvā jūsu darba vietā, acīmredzot jūs nevarat saņemt FSA, ja vien jūsu darba devējs to nav nodrošinājis.
• Pašnodarbinātas personas nav tiesīgas.
• Kad esat ievēlējis noteiktu iemaksu summu gadam, to nevar mainīt.
• Katru gadu varat iemaksāt maksimālo summu. 2015. gadā limits ir 2550 USD.
• Naudu var izmantot tikai apstiprinātām precēm. IRS tos izklāsta 502. publikācijā. Parasti, ja ārsts izraksta testu, medikamentus vai medicīnisko aprīkojumu, jūs, iespējams, par to varat samaksāt no FSA līdzekļiem. Jūs varat arī apmaksāt par zobārsta norīkojumiem, chiropraktikiem, brillēm un kontaktiem, dzirdes aparātiem, atkarības ārstēšanu, automašīnas vai mājas modifikācijām, ja jums vai tuviniekam ir invaliditāte, neatliekamās medicīniskās palīdzības pakalpojumus, kā arī grāmatas un žurnālus, kas iespiesti braila rakstā. Jūs pat varat apmaksāt dažas transporta izmaksas, kas saistītas ar veselības aprūpi, kā arī suņa pavadoņa apmācību un aprūpi.
• Jūs nevarat samaksāt veselības apdrošināšanas prēmijas vai saņemt atlīdzību par bezrecepšu medikamentiem, kā arī citiem izmaksu ierobežojumiem. Tāpēc, pirms veicat lielu medicīnisko pirkumu, pārliecinieties, vai ir atļauts izmantot FSA līdzekļus.

Nelietojiet nepietiekamu finansējumu savam kontam

FSA ir plāns “izmanto vai zaudē”. Jums ir aptuveni viens gads, lai izmantotu kopējo summu, kuru jūs iemaksājāt plānam, vai arī tā kļūst par jūsu darba devēja naudu. Bet visi var nepazust. Ir divi izņēmumi: IRS tagad ļauj darba devējiem pārnest uz nākamo gadu līdz USD 500; darba devēji var arī piedāvāt darbiniekiem labvēlības periodu līdz 2, 5 mēnešiem, lai izmantotu atlikušo naudu. Tomēr ņemiet vērā, ka uzņēmumam nav jāpiedāvā neviena no šīm iespējām, un nav atļauts piedāvāt abus. Tātad, pirms laika pārbaudiet, kādi ir jūsu darba devēja noteikumi par līdzekļu pārsniegšanu.

Noteikuma “lieto vai pazaudē” dēļ jums var rasties kārdinājums būt superkonservatīvam attiecībā uz to, cik lielu ieguldījumu varat dot. Bet Kevins Haney no ASK Benefit Solutions saka domāt savādāk. “Cilvēks, kurš izvēlas veikt iemaksu 1000 ASV dolāru apmērā, nodokļu rēķinu samazina par 376 dolāriem. Ja šī persona atstātu 20% no viņu ieguldītā ieguldījuma, viņi tomēr ietaupītu USD 176. ”Citiem vārdiem sakot, jums būs pārvērtējiet par daudz, lai nenāktu priekšā, pat ja neizmantojat visu summu. Vienmēr ir naudas tērēšanas veidi: Ielieciet rezerves kontaktlēcu pārus. Palutiniet sevi ar dažām kvalitatīvām saulesbrillēm ar pilnīgu UVA / UVB aizsardzību.

Izmantojiet savu FSA kā aizdevumu

Haney arī iesaka gada sākumā plānot izvēles procedūras, ja vēlaties par tām samaksāt FSA līdzekļus. Tā kā jūs vēl neesat iemaksājis naudu fondā, jūs būtībā ņemat aizdevumu no sava darba devēja.

“Darba devējiem nekavējoties jāfinansē visi kvalificētie izdevumi neatkarīgi no tā, kad tie rodas plāna gada laikā. Darbinieki var plānot plānotās medicīniskās procedūras jau pašā plāna gada sākumā (lieli zobu darbi, breketes, neauglības procedūras utt.). Pēc tam viņiem ir 52 nedēļas, lai atmaksātu aizdevumu, izmantojot pirmsnodokļu dolārus. ”

Viņš turpina: “Darbiniekiem ir labāka procentu likme nekā nulle procentiem, jo ​​viņi aizdevumu atmaksā ar priekšnodokli, nevis pēc nodokļiem. Personai, kura maksā 5% valsts ienākuma nodokli, 7, 65% FICA un 25% federālo ienākuma nodokli, nopelnīs 1, 603 USD bruto ienākumus, lai pēc USD 1000 būtu USD. Tas ir līdzvērtīgs mīnus 60% procentu likmei. ”

Ko darīt, ja es pametīšu?

Ja aizejat no sava uzņēmuma, mēģiniet izmantot savus FSA līdzekļus pirms došanās ceļā, jo jums nav jāatmaksā uzņēmumam atlīdzība par starpību starp iztērēto un iemaksāto, saka Eriks O. Klūps, CFP®, Chessie Advisors, LLC dibinātājs un prezidents. “Ja darbinieks saņem atlīdzību par viņu maksimālo iemaksu gada sākumā un pēc tam pārceļas un aiziet no darba devēja, viņi būtībā saņem milzīgu atlaidi no saviem kompensētajiem veselības aprūpes pakalpojumiem. Ja darbinieks pēkšņi secina, ka pamet savu darba devēju, viņam pirms aiziešanas būtu jāizmanto pēc iespējas vairāk FSA konta. ”

"Kad darbinieki gada beigās zaudē kontos lieko naudu, tā paliek darba devējam, " viņš piebilst. "Šī atsavinātā nauda sedz arī tos darbiniekus, kuriem ir izmaksāta atlīdzība, bet viņi atstāj darba devēju pirms visa gada iemaksas veikšanas. . ”

FSA vai HSA?

FSA ir līdzīga veselības uzkrājumu kontam (HSA). Abi plāni ļauj jums iemaksāt dolārus pirms nodokļu nomaksas, tiem ir gada iemaksu ierobežojumi, un tos var izmantot tikai apstiprinātiem ar veselību saistītiem izdevumiem. Bet HSA nav noteikumu "izmantojiet vai pazaudējiet", lai to iegūtu, jums nav jānodarbina kāds, un iemaksu ierobežojumi ir augstāki - 3 350 USD vai 6 650 USD ģimenei 2015. gadā.

Tomēr jums var būt HSA tikai kombinācijā ar ļoti noņemamu veselības plānu, kas varētu vai nevarētu būt jūsu izvēlētā apdrošināšanas izvēle. Lai uzzinātu vairāk par katra konta plusiem un mīnusiem, skatiet sadaļu Veselības uzkrājumu un elastīgo tēriņu kontu salīdzināšana .

Grunts līnija

Tā kā šādi konti ir sarežģītāki nekā pamata pārbaudes vai krājkonti, daži patērētāji var justies nožēlojami par ieguldījumu FSA. Bet, nepiedaloties, viņi atmet aptuveni 30% atlaidi veselības aprūpes izmaksām un arī ienākuma nodokļa samazinājumu. (Lai iegūtu sīkāku informāciju, skatiet sadaļu Veselības aprūpes FSA: Palieliniet personiskos ietaupījumus .) Tas ir ieguvums, kurā uzvar abas puses.