Kā 401 (k) nodokļi tiek aplikti ar nodokli nerezidentiem?

Ja esat Kanādas, Meksikas vai citas valsts pilsonis un dažreiz dzīvojat un strādājat ASV ar vīzu, jūs varat uzskatīt par ārvalstnieku, kas nav pastāvīgais iedzīvotājs. Nodokļu jomā IRS ārvalstu nerezidentu definē kā pilsoni, kas nav ASV pilsonis, kurš likumīgi uzturas ASV, bet kuram vai nu nav zaļās kartes, vai arī tas neiztur būtiskas klātbūtnes pārbaudi. IRS kā ārvalstniekam nerezidentam ir jāmaksā ienākuma nodoklis tikai par naudu, kuru nopelnāt no ASV.

Daudzi nerezidenti ārvalstnieki, kas dzīvo un strādā ASV, izvēlas ieguldīt pensijas plānā 401 (k), ko piedāvā viņu amerikāņu darba devējs. Tomēr, kad ir laiks atgriezties dzimtenē, tas var radīt diezgan satraukumu. Vai jums vajadzētu atstāt savus līdzekļus 401 (k)? Vai jums vajadzētu to izņemt pirms došanās prom no ASV vai gaidīt, kamēr atgriezīsities dzimtenē? Vai jums vajadzētu to pārvērst citā kontā? Un kā jūsu 401 (k) izņemšana tiks aplikta ar nodokļiem, kad vairs nedzīvosit ASV?

Turpiniet lasīt, lai uzzinātu, kā atrisināt šo 401 (k) mīklu.

Skaidrā naudā

Runājot par priekšlaicīgas pensionēšanās konta izņemšanu, noteikumi ir vienādi gan ASV rezidentiem, gan ārvalstniekiem, kas nav rezidenti. Saskaņā ar IRS, tradicionālā vai Roth 401 (k) plāna dalībniekiem nav atļauts izņemt līdzekļus, kamēr viņi nav sasnieguši 59½ gadu vecumu vai paliekoši nespēj strādāt invaliditātes dēļ. Ja esat jaunāks par 59½ gadu un neesat invalīds un izvēlaties naudas līdzekļus izņemt no 401 (k), jums tiks piemērots 10% priekšlaicīgas izņemšanas sods. Tātad, ja jūsu 401 (k) vērtība ir 15 000 USD un jūs nolemjat likvidēt kontu, jums būs jāmaksā papildus 1500 USD nodokļi. Tas nozīmē, ka jūsu izstāšanās būtībā tiek samazināta līdz USD 13 500.

Papildus tam visu jūsu 401 (k) izņemšanu no nodokļiem kā ienākumus apliks ar nodokli ASV - pat tad, ja, atņemot līdzekļus, jūs atgriezīsities dzimtenē. Tā kā iemaksas tradicionālajos 401 (k) kontos tiek veiktas ar pirmsnodokļu dolāriem, tas nozīmē, ka visi izņemtie līdzekļi tiek iekļauti jūsu bruto ienākumos gadā, kad tiek veikts sadalījums. Pieņemsim, ka jūsu ienākuma nodokļa likme ir 20% gadā, kad jūs likvidējat savu 401 (k). Tas palielina kopējo nodokļu ietekmi līdz 30% no šīs izņemšanas (10% priekšlaicīgas izņemšanas soda + jūsu 20% ienākuma nodokļa likme).

Tāpēc, izņemot 15 000 dolāru no 401 (k), jums būs jāmaksā nodokļi kopsummā 4500 ASV dolāru apmērā, kas samazina jūsu aizvedumu mājās kopējo summu līdz 10 500 dolāriem. Tieši šī iemesla dēļ daudzi finanšu konsultanti stāsta ASV iedzīvotājiem, ka 401 (k) iegūšana, pirms viņi sasniedz 59½, nav visgudrākā iespēja.

Tomēr nodokļu eksperts var piedāvāt atšķirīgus padomus nerezidentam, kurš plāno atgriezties dzimtenē. Ja jūs pārcelsities atpakaļ un gaidīsit līdz nākamajam nodokļu gadam, lai saņemtu savu 401 (k), jūs, visticamāk, iekritīsit zemākā nodokļu kategorijā, jo jūs vairs nestrādāsit un nepelnīsit ienākumus ASV. Tas varētu ievērojami samazināt summu ienākuma nodokļa, kas jums būs jāmaksā, sadalot 401 (k). Atcerieties: neatkarīgi no tā, kur dzīvojat, kad veicat naudas izmaksu, jums joprojām būs jāmaksā 10% priekšlaicīgas izņemšanas soda, ja esat jaunāks par 59½ gadu vecumu.

Apgāž to

Vēl viens veids, kā samazināt nodokļu maksājumus, atsaucot 401 (k), ir pārskaitīt līdzekļus uz citu kontu, kam ir izdevīgākas nodokļu tiesības, piemēram, uz individuālo pensijas kontu (IRA). Veicot tiešu apgāšanos no 401 (k) uz IRA, jūs izvairīsities no 10% priekšlaicīgas izņemšanas soda. Lai to izdarītu, vispirms jums būs jāatver IRA un pēc tam jāfinansē ar 401 (k).

Tāpat kā 401 (k) gadījumā, ja no IRA izdalīsit sadalījumu pirms 59, 5 gadu vecuma sasniegšanas, "jums joprojām tiks piemērots 10% nodokļu sods, taču jums ir lielāka elastība attiecībā uz izņēmumiem, lai izvairītos no soda, piemēram, neatlīdzināti medicīniskie izdevumi, pirmreizējs mājas pircējs, invaliditāte utt., "saka Marks Hebners, Index Fund Advisors, Inc. dibinātājs un prezidents Irvine, Kalifornijā, un" Index Fund: 12 soļu atkopšanas programmas aktīviem investoriem programma "autors.

Kā vienu piemēru jūs varat veikt bez soda sankciju priekšlaicīgu izstāšanos no IRA par kvalificētiem augstākās izglītības izdevumiem, piemēram, mācību līdzekļiem, grāmatām un piederumu uzņemšanai piemērotajā iestādē - plus noteiktu summu par istabu un uzturēšanos, kā noteikusi jūsu skola ja jūs apmeklējat vismaz pusslodzi. IRS norāda, ka dažas aizjūras izglītības iestādes piedalās Izglītības departamenta Federālā studentu atbalsta (FSA) programmās. Vispirms pārliecinieties, vai skola ir uzskatāma par piemērotu izglītības iestādi.

Ņemiet vērā, ka uz IRA izplatīšanu, kas tiek nosūtīta uz adresi ārpus ASV, tiek piemērota obligāta federālā ieturēšana 10% apmērā. Tomēr dažas finanšu iestādes ļaus jums atteikties no šīs ieturēšanas, iesniedzot īpašus dokumentus. Ja izvēlēsities izvēlēties šo ceļu, uz jūsu izplatīšanu attieksies jūsu pašreizējās valsts līguma likme. Līguma likme svārstās no nulles līdz 30%.

Kad esat 401 (k) ievācis IRA, varat arī izvēlēties pārskaitīt IRA līdzekļus uz pensijas kontu jūsu mītnes valstī. Piemēram, Kanādas pilsoņi var pārvietot savus ASV IRA plānus uz Kanādas RRSP (reģistrēto pensijas uzkrājumu plānu). Tomēr kā Kanādas iedzīvotājam tas ietvers 15-20% ieturējuma nodokli papildus 10% priekšlaicīgas izņemšanas soda, ja jūs vēl neesat sasniedzis 59½ gadu vecumu.

Grunts līnija

Izņemšanai no 401 (k) s nodokļi tiek piemēroti vienādi rezidentiem un nerezidentiem. Ja jūs esat nerezidents ar 401 (k) un plānojat atgriezties dzimtenē, varat izņemt kontu, pārvērst to IRA vai atstāt līdzekļus tur, kur tie atrodas, līdz aprit 59 59 un varat sākt ņemt bez soda izrakstīšanas. "Lai arī jums ir atļauts atstāt savus līdzekļus 401 (k) līdz 59, 5 gadu vecumam vai jaunākam, uz līdzekļiem attieksies jūsu darba devēja iespējas un nodevas, " saka Carlos Dias Jr, Excel menedžeris, Excel Tax & Wealth Group, Lake Mary, Fla. Ir arī svarīgi atzīmēt, ka dažas investīciju firmas nevēlas, lai ieguldījumu kontu turētu privātpersona, kas vairs nedzīvo ASV

Pirms pieņemat šo svarīgo lēmumu par izņemšanu no 401 (k), apsveriet iespēju sarunāties ar finanšu speciālistu vai nodokļu advokātu.