Bāzele II

Kas ir Bāzele II?

Bāzele II ir starptautisko banku noteikumu kopums, ko izstrādājusi Bāzeles Banku uzraudzības komiteja, kas starptautiskā regulējuma jomu izlīdzināja ar vienotiem noteikumiem un vadlīnijām. Bāzele II paplašināja minimālā kapitāla prasību noteikumus, kas izveidoti saskaņā ar pirmo starptautisko normatīvo aktu Bāzelis I, un nodrošināja regulējuma pārskatīšanas sistēmu, kā arī noteica informācijas atklāšanas prasības banku kapitāla pietiekamības novērtēšanai. Galvenā atšķirība starp Bāzele II un Bāzele I ir tā, ka Bāzele II iekļauj finanšu iestāžu turēto aktīvu kredītrisku, lai noteiktu regulatīvās kapitāla attiecības.

1:10

Kas ir Bāzele II?

Izpratne par Bāzeli II

Bāzele II ir otrā starptautiskā banku pārvaldes vienošanās, kuras pamatā ir trīs galvenie pīlāri: minimālās kapitāla prasības, regulatīvā uzraudzība un tirgus disciplīna. Bāzele II ir vissvarīgākā loma minimālajām kapitāla prasībām, un tās uzliek bankām par pienākumu uzturēt minimālo normatīvā kapitāla proporciju pret riska svērtiem aktīviem. Tā kā banku noteikumi pirms Bāzeles līgumu ieviešanas ievērojami atšķīrās, vienota Bāzele I un pēc tam Bāzeles II sistēma palīdzēja valstīm mazināt satraukumu par regulatīvo konkurētspēju un krasi atšķirīgās nacionālās banku prasības bankām.

Minimālās kapitāla prasības

Bāzele II sniedz pamatnostādnes minimālā normatīvā kapitāla koeficienta aprēķināšanai un apstiprina normatīvā kapitāla definīciju un 8% minimālo koeficientu normatīvajam kapitālam pār riska svērtiem aktīviem. Bāzele II sadala bankas pieļaujamo normatīvo kapitālu trīs līmeņos. Jo augstāks līmenis, jo mazāk subordinētus vērtspapīrus bankai ir atļauts tajā iekļaut. Katram līmenim jābūt noteiktam minimālajam kopējā normatīvā kapitāla procentam, un to izmanto kā skaitītāju, aprēķinot normatīvā kapitāla rādītājus.

Pirmā līmeņa kapitāls ir visstingrākā normatīvā kapitāla definīcija, kas ir pakārtota visiem pārējiem kapitāla instrumentiem, un tajā ietilpst akcionāru pašu kapitāls, atklātās rezerves, nesadalītā peļņa un daži novatoriski kapitāla instrumenti. Otrās pakāpes ir 1. līmeņa instrumenti, kā arī dažādas citas banku rezerves, hibrīdi instrumenti un vidēja termiņa un ilgtermiņa subordinētie aizdevumi. 3. līmeni veido 2. līmeņa plus īstermiņa subordinētie aizdevumi.

Vēl viena būtiska Bāzeles II sastāvdaļa ir riska svērto aktīvu definīcijas precizēšana, kurus izmanto par saucēju normatīvajos kapitāla rādītājos, un tos aprēķina, izmantojot aktīvu summu, kas reizināta ar attiecīgajiem riska svērumiem katram aktīvu veidam. Jo riskants aktīvs, jo lielāks tā svars. Jēdziens par riska svērtiem aktīviem ir paredzēts, lai sodītu bankas par riskantu aktīvu turēšanu, kas ievērojami palielina riska svērtos aktīvus un pazemina normatīvās kapitāla attiecības. Galvenais Bāzeles II jauninājums salīdzinājumā ar Bāzeli I ir tāds, ka, nosakot riska pakāpi, tas ņem vērā aktīvu kredītreitingu. Jo augstāks kredītreitings, jo zemāks ir riska koeficients.

Reglamentējošā uzraudzība un tirgus disciplīna

Regulatīvā uzraudzība ir Bāzeles II otrais pīlārs, kas nodrošina sistēmu valsts pārvaldes iestādēm dažādu veidu risku risināšanai, ieskaitot sistēmisko risku, likviditātes risku un juridiskos riskus. Tirgus disciplīnas pīlārs nodrošina dažādas informācijas atklāšanas prasības banku riska darījumiem, riska novērtēšanas procesiem un kapitāla pietiekamībai, kas ir noderīgi finanšu pārskatu lietotājiem.

Investīciju kontu salīdzināšana Piegādātāja nosaukums Apraksts Reklāmdevēja atklāšana × Piedāvājumi, kas parādās šajā tabulā, ir no partnerībām, no kurām Investtopedia saņem kompensāciju.

Saistītie noteikumi

Uzziniet par Bāzele III Bāzele III ir visaptverošs reformu pasākumu kopums, kas paredzēts, lai uzlabotu banku nozares regulējumu, uzraudzību un riska pārvaldību. vairāk Bāzele I pārskats Bāzelis I ir BCBS izdots banku noteikumu kopums, kas nosaka finanšu iestāžu minimālās kapitāla prasības, lai palīdzētu ierobežot kredītrisku. vairāk Bāzeles vienošanās Bāzeles vienošanās ir līgumu kopums par banku noteikumiem par kapitāla risku, tirgus risku un operacionālo risku. vairāk Kas jums būtu jāzina par bankas kapitālu Bankas kapitāls ir starpība starp bankas aktīviem un saistībām, un tas atspoguļo bankas tīro vērtību vai tās kapitāla vērtību ieguldītājiem. vairāk Izpratne par 1. līmeņa kapitālu 1. līmeņa kapitālu izmanto, lai aprakstītu bankas kapitāla pietiekamību, un tas attiecas uz pamatkapitālu, kas ietver pamatkapitālu un atklātās rezerves. Pamatkapitālā ietilpst instrumenti, kurus nevar izpirkt pēc turētāja izvēles. vairāk Kas ir 3. līmeņa kapitāls? Trešā līmeņa kapitāls ir terciārais kapitāls, kas daudzām bankām pieder, lai atbalstītu savu tirgus risku, preču risku un ārvalstu valūtas risku. vairāk partneru saišu