Kā darbojas Roth IRA pēc aiziešanas pensijā

Pēdējos gados Roth IRA ir strauji palielinājusies ar popularitāti amerikāņu vidū, kuri vēlas atlicināt naudu aiziešanai pensijā. 2016. gadā aptuveni trešdaļai no 42, 6 miljoniem Indijas Retirement Account (IRA) īpašnieku ASV piederēja Roth versija; saskaņā ar Investīciju kompānijas institūta (ICI) datiem līdz 2019. gadam to izdarīja vairāk nekā puse.

Nodokļu samazināšanas un nodarbinātības likums (TCJA), kas pieņemts 2018. gada beigās, arī sniedza stimulu Roths: Ienākuma nodokļa likmes, kuras tika pazeminātas ar likumu, ir noteiktas, lai atgrieztos augstākā līmenī 2026. gadā. Tā kā Roth IRA prasa, lai jūs maksātu nodokļus par iemaksām. - bet nav par sadali - tie labi darbojas cilvēkiem, kuri nākotnē sagaida augstāku nodokļu līmeni un / vai aizejot pensijā. Tātad jaunais likums labi iederas Rota galvenajā priekšrocībā.

Roth IRA piedāvā pensionāriem dažas citas unikālas priekšrocības attiecībā uz nodokļiem, sadali un neiztērēto uzkrājumu nodošanu nākamajai paaudzei. Lasiet, lai uzzinātu, kā darbojas Roth IRA pēc aiziešanas pensijā.

Taustiņu izņemšana

• Jūs varat turpināt ieguldīt Roth IRA pēc aiziešanas pensijā, ja vien jums ir kādi nopelnītie ienākumi.
• Kad esat pagriezies 59½, jūs varat sākt izņemt no nodokļiem gan iemaksas, gan ienākumi no jūsu Roth IRA, ja jums ir bijis konts vismaz piecus gadus.
• Atšķirībā no tradicionālās IRA, jums nekad nav jāveic ieņēmumi no Roth IRA un jūs varat atstāt visu kontu saviem mantiniekiem.

Roth IRA atsvaidzinātājs

Sāksim ar dažiem Roth IRA pamatiem.

Lai arī Roth IRA ir daudz līdzību ar tradicionālo IRA, starp šiem diviem pensionēšanās kontiem ir dažas galvenās atšķirības. Atšķirībā no tradicionālās IRA, jūsu iemaksas Roth IRA nav atskaitāmi no nodokļiem. Tomēr, kad jūs sākat veikt kvalificētus izplatījumus no Roth IRA, jums par tiem netiks uzlikti nodokļi. Roth IRA uzkrāj ienākumus, pamatojoties uz nodokļiem, kas atlikti uz nodokļiem, un šie ieņēmumi tiks atbrīvoti no nodokļiem, ja izpildīsit noteiktas prasības.

Arī atšķirībā no tradicionālajiem IRA, Roth IRA iemaksu veikšanai nav vecuma ierobežojumu, ja vien esat nopelnījis ienākumus. Visbeidzot, Roth IRA jūsu dzīves laikā nav nepieciešams minimālais sadalījums (RMD).

Roth IRA konti ir īpaši populāri jauno amerikāņu strādnieku vidū. Saskaņā ar ICI datiem vairāk nekā trīs no 10 Roth IRA ieguldītājiem ir jaunāki par 40 gadiem. Gandrīz vienu ceturtdaļu (24%) no Roth IRA iemaksām veic ieguldītāji vecumā no 25 līdz 34 gadiem, salīdzinot ar tikai 7, 5% no tradicionālajiem IRA noguldījumiem.

Rota IRA ieguldījumu veikšana

Kā minēts, neatkarīgi no tā, cik vecs jūs esat, jūs varat turpināt veikt iemaksas savā Roth IRA, kamēr jūs nopelnāt ienākumus - neatkarīgi no tā, vai saņemat algu kā personāla darbinieks vai 1099 ienākumus par līgumdarbu (atšķirībā no tradicionālās IRA, kas nepieļauj iemaksas pēc tam, kad esat sasniedzis 70½ gadu vecumu, pat ja esat nopelnījis ienākumus). Šis noteikums padara Roth IRA ideāli piemērotus puspensijas vecuma pensionāriem, kuri turpina strādāt dažas dienas nedēļā vecajā firmā, vai pensionāriem, kuri uztur savu roku, veicot neregulāras konsultācijas vai brīvnodarbinātības darbus.

Maksimālais Roth ieguldījums 2019. gadā ir 6000 USD (vai 7 000 USD, ja līdz gada beigām esat 50 gadus vecs, pateicoties 1000 USD piemaksai). Iemaksas jāveic līdz nākamā gada nodokļu deklarēšanas iesniegšanas termiņam (ieskaitot pagarinājumus). Piemēram, jūs varat veikt ieguldījumu 2019. gada IRA līdz 2020. gada 15. aprīlim vai vēlāk, ja iesniedzat faila pagarinājumu.

Roth IRA ir arī ienākumu ierobežojumi, kas ietekmē to, vai (un cik) jūs varat dot ieguldījumu. Precētiem pāriem, piemēram, iesniedzot kopīgus pieteikumus, piemēram, jābūt modificētam koriģētajam bruto ienākumam (MAGI) zem USD 122 000, lai varētu veikt pilnu iemaksu; no USD 122 000 līdz USD 137 000 viņi var veikt daļēju ieguldījumu.

Lai gan jūs vairs nevarat veikt iemaksas Roth IRA, tiklīdz pārtraucat nopelnīt kompensāciju, jūsu laulātais, ja jums tāda ir, var izveidot un finansēt Roth IRA jūsu vārdā, ja viņi joprojām ir nopelnījuši ienākumus. Tā kā IRA nevar turēt kā kopīgu kontu, laulātajam Roth IRA jābūt uz jūsu vārda pat tad, ja iemaksas veic jūsu laulātais.

Ja jūsu dzīvesbiedrs ir nopelnījis ienākumus, bet jūs to negūstat, viņi var jums finansēt jūsu Roth IRA.

Roth IRA sadalījumu ņemšana

Jūs varat izņemt iemaksas no savas Roth IRA jebkurā laikā un jebkura iemesla dēļ bez nodokļiem vai soda naudām. Tomēr jūs nevarat izņemt ieņēmumus savā Roth IRA, kamēr neesat sasniedzis 59 gadu vecumu un konts ir bijis atvērts piecus gadus vai ilgāk. Ja pirms šī laika izmantosit ieņēmumus, jums, iespējams, būs jāmaksā nodokļi un soda naudas par izņemšanu. (Par laimi, Roth IRA izņemšana parasti tiek uzskatīta par ienākumu, kas notiek vispirms. Tātad, jūs neņemsit ienākumus, kamēr neesat izņemjis summu, kas vienāda ar jūsu kopējām iemaksām.)

Tomēr ir daži izņēmumi no nodokļiem un sodiem. Atsevišķos gadījumos pirms Roth IRA ieņēmumiem jums ir atļauts veikt atskaitījumus no nodokļiem un bez soda naudas (zināmiem arī kvalificētiem sadalījumiem), pirms jums aprit 59½.

Piemēram, ja jūs izmantotu naudu, lai nopirktu, uzbūvētu vai pārbūvētu pirmo māju sev vai kvalificētam ģimenes loceklim, tā tiks uzskatīta par kvalificētu sadali. (Tas ir ierobežots līdz USD 10 000 dzīves laikā.) Jūs varat arī saņemt kvalificētus maksājumus no sava Roth par kvalificētiem augstākās izglītības izdevumiem vai ja esat kļuvis par invalīdu.

No otras puses, ja jūs izvēlaties nekvalificētu izplatīšanu, kas neatbilst šīm prasībām, jums būs jāiekasē ienākuma nodokļi un / vai soda nauda par 10% pirmstermiņa sadali. Nekvalificētas izplatīšanas avots nosaka piemērojamo nodokļu režīmu.

Atstājot Roth IRA mantojumu

Tā kā dzīves laikā Roth IRA nav nepieciešami minimālie maksājumi, ja jums nav nepieciešama nauda iztikas izdevumiem, varat to visu atstāt saviem mantiniekiem.

Tā kā esat iepriekš samaksājis nodokļus Roth IRA, saņēmējiem, saņemot ienākumus no konta, netiks piemērots nodokļu rēķins. Tas ļauj jums atstāt beznodokļu ienākumu plūsmu saviem bērniem, mazbērniem vai citiem mantiniekiem, kurus viņu dzīves laikā var izstiept. Lai gan mantiniekiem, kas nav laulātie, jāveic prasītie minimālie maksājumi par mantotajiem Roth IRA, viņi netiks aplikti ar nodokli par izņemšanu, kamēr tie atbildīs RMD noteikumiem. Atkal tas atšķiras no tradicionālajiem IRA, kur RMD tiek aplikti ar nodokli saņēmējiem, tāpat kā sākotnējiem īpašniekiem.

Grunts līnija

Nav šaubu, ka Roth IRA piedāvā dažas ārkārtīgi vērtīgas priekšrocības pēc aiziešanas pensijā. Jūs varat ne tikai izņemt nodokļus no Roth, bet arī maksimāli elastīgi noteikt, kad un cik daudz jūs izņemt. Tas nozīmē, ka jūs varat atstāt jauku beznodokļu paketi saviem mantiniekiem vai sadalīt pa daļām atkarībā no tā, cik lielus ienākumus gūstat no citiem avotiem, piemēram, no sociālā nodrošinājuma, darba vai citiem ieguldījumiem.

Roth IRA var atvērt lielākajā daļā brokeru, bet daži nodrošina labāku piekļuvi un iespējas nekā citi. Ja jūs iepērkaties apkārt, iepazīstieties ar Investopedia labāko IRA un Roth IRA starpnieku sarakstu.