Uzlabots iekšējais vērtējums (AIRB)
Uzlabotā uz iekšējiem reitingiem balstītā (AIRB) pieeja kredītriska noteikšanai, kas pieprasa visas riska sastāvdaļas aprēķināt finanšu iestādes iekšienē. Uzlabots iekšējais reitings (AIRB) var palīdzēt iestādei samazināt kapitāla prasības un kredītrisku.
Papildus pamata uz iekšējiem reitingiem balstītās (IRB) pieejas novērtējumiem AIRB pieeja ļauj bankām pašām aplēst vairāk riska komponentu, piemēram, zaudējumus, kas saistīti ar saistību neizpildi (LGD) un ekspozīciju saistību neizpildes gadījumā (EAD). Parasti uzraudzības iestādes to novērtētu.
Sadalīšanās ar uzlaboto iekšējo vērtējumu (AIRB)
AIRB pieejas ieviešana ir viens solis, lai kļūtu par Bāzeles II prasībām atbilstošu iestādi. Tomēr iestāde var īstenot AIRB pieeju tikai tad, ja tie atbilst noteiktiem uzraudzības standartiem, kas izklāstīti Bāzeles II vienošanās tekstā.
Bāzele II ir starptautisko banku noteikumu kopums, ko 2006. gada jūlijā izdeva Bāzeles Banku uzraudzības komiteja, un tie papildina tos, kas aprakstīti Bāzelī I. Šajos noteikumos bija paredzēti vienoti noteikumi un vadlīnijas, lai izlīdzinātu starptautisko banku jomu. Bāzele II paplašināja noteikumus par minimālajām kapitāla prasībām, kas izveidoti saskaņā ar Bāzeli I, nodrošināja regulējuma pārskatīšanas sistēmu un noteica informācijas atklāšanas prasības kapitāla pietiekamības novērtēšanai. Bāzele II ietver arī institucionālo aktīvu kredītrisku.
Uzlabotā uz iekšējo vērtējumu balstītā (AIRB) sistēma un empīriskie modeļi
AIRB pieeja ļauj bankām pašām novērtēt daudzus iekšējā riska komponentus. Kaut arī iestāžu empīriskie modeļi atšķiras, viens piemērs ir Jarrow-Turnbull modelis. Sākotnēji to izstrādāja un publicēja Roberts A. Jarrovs (Kamakura korporācija un Kornela universitāte) kopā ar Stjuartu Turnbullu (Hjūstonas universitāte), Jarrova-Turnbulla modelis ir “samazinātas formas” kredīta modelis. Samazinātas formas kredītmodeļi koncentrējas uz bankrota aprakstīšanu kā statistisku procesu pretstatā mikrouzņēmumu modelim uzņēmuma kapitāla struktūrā. (Pēdējais process ir parasto "strukturālo kredītmodeļu" pamats.) Jarrova – Buldova modelī tiek izmantota izlases procentu likmju sistēma. Nosakot saistību neizpildes risku, finanšu iestādes bieži izmanto gan strukturālos, gan Jarrow-Turnbull modeļus.
Uzlabotas uz iekšējo reitingu balstītas sistēmas arī palīdz bankām noteikt zaudējumus, ņemot vērā saistību neizpildi (LGD) un ekspozīciju pēc noklusējuma (EAD). Zaudējumi par saistību neizpildi ir naudas summa, kas jāzaudē aizņēmēja saistību neizpildes gadījumā; savukārt ekspozīcija pēc noklusējuma (EAD) ir kopējā vērtība, kurai banka ir pakļauta minētās saistību neizpildes laikā.
Uzlabotas uz iekšējo reitingu balstītas (AIRB) sistēmas un kapitāla prasības
Kapitāla prasības, ko nosaka regulatīvās aģentūras, piemēram, Starptautisko norēķinu banka, Federālā noguldījumu apdrošināšanas korporācija un Federālā rezervju padome, nosaka likviditātes apmēru, kas nepieciešams dažu finanšu iestāžu aktīvu noteiktam līmenim. Viņi arī nodrošina, ka bankām un depozitārija iestādēm ir pietiekami daudz kapitāla, lai gan segtu darbības zaudējumus, gan ievērotu izņemšanu. AIRB var palīdzēt finanšu iestādēm noteikt šos līmeņus.