403 (b) plāns
Plāns 403 (b) (rakstīts dažādi kā plāns 403b vai 403 b) ir noteiktam valsts skolu un no nodokļiem atbrīvotu organizāciju darbinieku pensionēšanās konts. Piedalās skolotāji, skolu administratori, profesori, valdības darbinieki, medmāsas, ārsti un bibliotekāri. Šajos plānos var piedalīties arī reliģijas ministri, kaut arī ir arī īpaša plāna tips - 403 (b) (9), kas ir īpaši paredzēts baznīcām.
Taustiņu izņemšana
- 403 (b) s atgādina 401 (k) s, bet tie kalpo nevis valsts, gan privātā sektora darbiniekiem valsts skolu un no nodokļiem atbrīvotu organizāciju darbiniekiem.
- 403 (b) priekšrocības salīdzinājumā ar 401 (k) var ietvert ātrāku līdzekļu iegūšanu un iespēju veikt papildu iemaksas
- Ieguldījumu iespējas var būt ierobežotākas ar 403 (b), tomēr daži konti piedāvā mazāku aizsardzību no kreditoriem nekā 401 (k) s.
Izpratne par plānu 403 (b)
403 (b) plāna īpašības un priekšrocības lielākoties ir līdzīgas tām, kas noteiktas 401 (k) plānā. Abiem ir vienādi pamata iemaksu ierobežojumi - 19 000 USD gadā no 2019. gada. Darbinieku un darba devēju iemaksu apvienojums ir ierobežots līdz USD 56 000 gadā, sākot ar 2019. gadu, vai vismaz 100% no darbinieka pēdējās gada algas. Abi piedāvā arī Rota iespējas un pieprasa dalībniekiem sasniegt 59 ½ gadu vecumu, lai izņemtu līdzekļus, neņemot vērā sodu. Viena atšķirība: plāns 403 (b) nepiedāvā pieķeršanās iemaksu 50 gadu vecumam un vecākiem.
Lai arī tas nav ļoti izplatīts, jūsu darba situācija var beigties ar piekļuvi gan 401 (k), gan 403 (b) plānam. Šajos gadījumos darbinieki var veikt iemaksas abos kontos. Tomēr kopējais ieguldījums abos plānos nedrīkst pārsniegt 19 000 USD robežu, neskaitot 401 (k) piemaksu iemaksu.
1:20403 (b) plāns
403 (b) pensionēšanās plāna priekšrocības
Peļņa un ienākumi no summām, kas iekļauti parastajā 403 (b) plānā, tiek atlikti ar nodokļiem, līdz tie tiek izņemti. Peļņa un ienākumi no summām, kas iegūti ar Roth 403 (b), tiek atlikti ar nodokļiem, ja izņemtās summas ir sadalītas pa daļām.
Darbinieki ar 403 (b) punktu arī var būt tiesīgi saņemt atbilstošās iemaksas, kuru nodrošinājums atšķiras atkarībā no darba devēja. Plāni, kas nepiedāvā šādas darba devēju spēles, atņem darbiniekiem faktiski brīvo naudu, ko tie nodrošina, taču tie var izraisīt zemākas klientu izmaksas. Tie 403 (b), kuriem trūkst atbilstošu iemaksu, nav nepieciešami, lai izpildītu darbinieku pensiju ienākumu drošības likumā (ERISA) apgrūtinošos pārraudzības noteikumus, kas nozīmē, ka viņu administratīvās maksas var būt zemākas nekā 401 k / s vai citam fondam. uz lielāku pārraudzību. (Tomēr statuss, kas nav ERISA statuss, arī rada dažus potenciālus trūkumus kontu turētājiem, kā norādīts turpmāk.)
Daudzi 403 (b) plāni piešķir līdzekļus īsākā laika posmā nekā 401 (k) s, un daži pat pieļauj tūlītēju līdzekļu piešķiršanu, ko 401 (k) s reti izdara. Turklāt, ja darbiniekam ir vairāk nekā 15 gadu darba stāžs noteiktās bezpeļņas organizācijās vai valdības aģentūrās, viņi, iespējams, varēs veikt papildu iemaksas 403 (b) plāna papildināšanā, ko tie, kuriem ir 401 (k) plāns, var “ t. Saskaņā ar šo noteikumu jūs varat iemaksāt papildu USD 3000 gadā līdz mūža ierobežojumam USD 15 000 apmērā. Un atšķirībā no parastajiem pensionēšanās plāna panākšanas noteikumiem, lai to izmantotu, jums nav jābūt vismaz 50 gadus vecam.
403 (b) plāni ir atbrīvoti no nediskriminējošas pārbaudes, kuras mērķis ir nodrošināt, ka vadības līmeņa darbinieki vai augsti atalgoti darbinieki nesaņem nesamērīgi lielāku labumu no pensijas plāna nekā citi darba ņēmēji.
403 (b) plāna trūkumi
Līdzīgi kā ar 401 (k), līdzekļiem, kas izņemti no 403 (b) plāna pirms 59½ gadu vecuma, tiek piemērots 10% nodokļu sods, lai gan noteiktos apstākļos jūs varat izvairīties no soda, piemēram, piemēram, šķirties no darba devēja 55 gadu vecumā vai vecākiem, jāapmaksā kvalificēti medicīniskie izdevumi vai jāpaliek invalīdam.
403 (b) var piedāvāt šaurāku ieguldījumu izvēli nekā citi pensijas plānu veidi. Iemesls: 401 (k) s parasti pārvalda kopfondu kompānijas, un tāpēc tiek piedāvāts daudz dažādu un daudzveidīgu ieguldījumu iespēju. Tagad vairums 403 (b) plānu piedāvā arī kopfondu izvēli, lai arī vairumā gadījumu mainīgā mūža rentes līgumā. Tomēr fiksētie un mainīgie līgumi un kopieguldījumu fondi ir vienīgie ieguldījumu plāni, kas atļauti šo plānu ietvaros; citi vērtspapīri, piemēram, akcijas un trasta fondi (REIT), ir aizliegti.
403 (b) s ieguldījuma iespējas esamība labvēlība labākajā gadījumā ir jaukta svētība. Kad 1958. gadā tika izgudrots 403 (b), tas bija pazīstams kā ikgadējs nodoklis, kas aizsargā nodokļus. Lai arī laiki ir mainījušies, un 403 (b) plāni tagad var piedāvāt kopieguldījumu fondus, kā tika atzīmēts, daudzi joprojām uzsver mūža rentes. Šiem ieguldījumiem ir dažas priekšrocības, taču finanšu konsultanti dažādu iemeslu dēļ bieži iesaka neieguldīt ikgadējos ieguldījumus 403 (b) un citos ar nodokļiem atliktos ieguldījumu plānos.
Ņemiet vērā, ka 403 (b), kuriem nav ERISA aizsardzības, kā tas parasti notiek tiem, kuriem trūkst darba devēju atbilstības, kreditoriem var būt tāds pats aizsardzības līmenis kā tipiem, kuriem nepieciešama ERISA atbilstība, ieskaitot 401 (k). Ja jums draud kreditoru vajāšana, konsultējieties ar vietējo advokātu, kurš saprot jūsu valsts nianses. Likumi var būt sarežģīti.
Citi trūkumi, kas nav ERISA 403 (b), ietver to atbrīvojumu no nediskriminējošas pārbaudes. Katru gadu šī pārbaude tiek veikta, lai novērstu vadības līmeņa vai augsti atalgotus darbiniekus no nesamērīga ieguvuma no konkrētā plāna. Turklāt ERISA aizsardzības trūkums nozīmē, ka plānam nav jāievēro ERISA standarti, lai nodrošinātu plāna drošību.
Investīciju kontu salīdzināšana Piegādātāja nosaukums Apraksts Reklāmdevēja atklāšana × Piedāvājumi, kas parādās šajā tabulā, ir no partnerībām, no kurām Investtopedia saņem kompensāciju.