Kāpēc jums vajadzētu priekšlaicīgi ielādēt savu 529 plānu

Ja varat to grozīt finansiāli, ir jēga priekšlaicīgi ielādēt 529 plānu, kas pazīstams arī kā “kvalificēts mācību plāns” (QTP). Plāna 529 mērķis ir apmaksāt turpmākas izglītības izmaksas, parasti bērnam vai mazbērnam. Pirms 2017. gada Nodokļu samazināšanas un nodarbinātības likuma (TCJA) pieņemšanas 529 var izmantot tikai koledžas izmaksām. Tagad tos var izmantot privātām vajadzībām Arī K-12 izglītības izmaksas.

Plāna sākotnēja ieviešana ļauj nopelnīt vairāk naudas ilgāku laika periodu. Citiem vārdiem sakot, jo vairāk jūs sākotnēji ievietojat, jo ilgāk naudai ir jāaug un jo lielāks ir atlikums, kad līdzekļi ir nepieciešami, īpaši, ja jums tie nebūs vajadzīgi līdz koledžai.

Iemaksas noteikumi

Kopējo summu, kuru varat ieguldīt vienā 529 plānā, nosaka valsts, kurā plāns ir izveidots. Summa atšķiras, taču daudzos štatos tā pārsniedz 200 000 USD, liecina Vērtspapīru un biržas komisijas dati. Jūsu iemaksa tiek ieturēta pēc nodokļiem, tāpēc nav federālo nodokļu atskaitījumu. Tomēr daži štati piedāvā atskaitījumu par daļu no jūsu iemaksas.

Iemaksas kļūst bez nodokļiem, un tās var atbrīvot no nodokļiem, kamēr nauda tiek izmantota kvalificētiem izglītības izdevumiem. Tomēr, ja pārsniedzat gada dāvanu nodokļa limitu, kas ir USD 15 000 par bērnu vai mazbērnu (USD 30 000 par laulātajiem, kuri kopīgi dodas), dāvanu nodoklim var būt sekas.

Ielādējiet savu 529 plānu

Jūs varat apiet šo 15 000 USD robežu, izmantojot īpašu - bet maz zināmu - Iekšējo ieņēmumu dienesta noteikumu, kas ļauj jums priekšlaicīgi ielādēt 529 plānu līdz pieciem gadiem vienā reizē bez dāvanu nodokļa sekām. Lūk, kā tas darbojas: Tā vietā, lai iemaksātu 15 000 USD par bērnu gadā, jūs pirmajā gadā veicat iemaksu 75 000 USD par bērnu un izturaties pret to tā, it kā jūs būtu piešķīris USD 15 000 gadā par katru piecus gadus pēc kārtas.

Jūs nevarat veikt papildu iemaksas (vai izņemt naudu), kamēr nav pagājuši pieci gadi. Šajā laikā, ja vēlaties, varat iemaksāt vēl USD 75 000 nākamajiem pieciem gadiem. Ja jūs un jūsu dzīvesbiedrs veicat iemaksas (un iesniedzat kopīgi), kopējā summa var sasniegt USD 150 000 par katru piecu gadu periodu.

Priekšpusē iekraušanas vērtība

Priekšlaicīgas iekraušanas priekšrocība kļūst skaidra, salīdzinot ietaupījumu iznākumu ar regulārām ikgadējām iemaksām. Piemēram, 75 000 ASV dolāru priekšpusē iekasējot, 18 gadu laikā 5% pieaugs līdz USD 180 496 (katru gadu sastādot). Ja jūs ieguldītu tos pašus 75 000 USD 18 gadu laikā ar ikmēneša maksājumiem USD 4 167 apmērā, kopsumma būtu tikai 133 117 USD. Tas ir USD 47 379 zaudētie ienākumi no jūsu ieguldījuma.

Skaitļi ir vēl lielāki, ja jūs un jūsu dzīvesbiedrs iekrājat 150 000 USD salīdzinājumā ar gada iemaksām 8 333 USD. Tādā gadījumā kopējais priekšpiegādes apjoms būtu USD 360, 993, savukārt kopējais maksājums ar daļām būtu tikai USD 266 203, kas nozīmē, ka zaudētie ienākumi 18 gadu laikā ir 94 790 USD.

Koledžas izmaksas

Reālistisks skatījums uz bērna vai mazbērna nākotnes izmaksām koledžā parāda, kāpēc ir svarīgi izspiest katru ienākumu dolāru no sava 529 plāna. Līdz 2036. gadam viens gads valsts universitātē maksās apmēram 46 000 USD, un vidējās privātā skolas viena gada izmaksas būs aptuveni 75 750 USD, teikts Wealthfront ziņojumā. Šīs izmaksas nozīmē USD 184 000 par četru gadu izglītību no valsts skolas un USD 303 000 par četriem gadiem privātā iestādē.

Uzmanies no pārmērīgas finansēšanas

Iepriekš minētie skaitļi var likties gandrīz neiespējami pārfinansēt 529 plānu, taču tas tomēr notiek. Tas ir svarīgs apsvērums, jo, lai līdzekļus varētu izņemt no nodokļiem, naudu var izmantot tikai kvalificētiem izglītības izdevumiem, kā norādīts “Iemaksu noteikumos”.

Šajā situācijā labākā izvēle ir izmantot liekos līdzekļus citam ģimenes loceklim vai pat sev, ja vēlaties atgriezties skolā. Fakts, ka naudu tagad var izmantot arī privātiem K-12 izglītības izdevumiem, atvieglos līdzekļu saņēmēju atrašanu, ja jums tie ir. Ja citam saņēmējam nav izvēles un pārsniegtie līdzekļi tiek izņemti, būs jāmaksā soda nauda 10% apmērā un nodokļi.

Tomēr nodokļus un soda naudas maksā tikai no nopelnītā (nevis sākotnējās pamatsummas). Tas nozīmē - ja atlikums jūsu 529 kontā pēc visu izglītības rēķinu apmaksas ir 5000 USD un USD 1000 no šīs summas veido ieņēmumi, soda nauda būs 10% no USD 1000 vai 100 USD. Nodokļi būtu jāmaksā arī par USD 1000.

Grunts līnija

Jums ir jābūt diezgan pārtikušam, lai atļautos lielu summu, kas nepieciešama 529 izglītības uzkrājumu plāna priekšlaicīgai ievietošanai. Šajā amatā visbiežāk ir labi veco vecvecāki. Reāls ieguvums var būt spēja ierosināt plānu 529, to sākotnēji ielādēt un vienlaikus izslēgt šo summu no iespējamiem nekustamā īpašuma nodokļiem. Tas ir arī ļoti labs izmantojums lielam bonusam vai mantojumam, ja kāds nāk. Galu galā, protams, mērķis ir palīdzēt samaksāt par izglītību jūsu bērniem vai mazbērniem, lai viņiem būtu stingrs pamats, kas viņiem nepieciešams, lai turpinātu jēgpilnu dzīvi un karjeru. (Papildinformāciju lasiet sadaļā "Vai 529 plānu var piemērot studentu aizdevumam?")