Kāds ir minimālā kapitāla pietiekamības koeficients Basel III?
Saskaņā ar Bāzele III minimālais kapitāla pietiekamības rādītājs, kas bankām jāuztur, ir 8%. Kapitāla pietiekamības rādītājs mēra bankas kapitālu attiecībā pret tās riska svērtiem aktīviem. Kapitāla attiecība pret riska svērto vērtību veicina finanšu stabilitāti un efektivitāti ekonomiskajās sistēmās visā pasaulē.
Taustiņu izņemšana
- Bāzele III ir starptautiska normatīva vienošanās, kurā noteiktas reformas, kuru mērķis ir uzlabot regulējumu, uzraudzību un riska pārvaldību banku nozarē.
- Sakarā ar 2008. gada kredītu krīzi bankām jāsaglabā minimālās kapitāla prasības un aizņemto līdzekļu īpatsvars.
- Saskaņā ar Bāzele III bankas 1. un 2. līmeņa kapitālam jābūt vismaz 8% no tā riska svērtās daļas.
- Minimālais kapitāla pietiekamības koeficients, ieskaitot arī kapitāla saglabāšanas rezervi, ir 10, 5%.
Bāzeles III kapitāla pietiekamības koeficienta minimālā prasība
Kapitāla pietiekamības koeficientu aprēķina, pievienojot pirmā līmeņa kapitālu otrā līmeņa kapitālam un dalot ar riska svērtiem aktīviem. Pirmā līmeņa kapitāls ir bankas pamatkapitāls, kas ietver pamatkapitālu un atklātās rezerves. Šis kapitāla veids absorbē zaudējumus, nepieprasot bankai pārtraukt darbību; 2. līmeņa kapitālu izmanto zaudējumu segšanai likvidācijas gadījumā.
Sākot ar 2019. gadu, saskaņā ar Bāzele III bankas 1. un 2. līmeņa kapitālam jābūt vismaz 8% no tā riska svērtiem aktīviem. Minimālais kapitāla pietiekamības koeficients (ieskaitot kapitāla saglabāšanas rezervi) ir 10, 5%. Kapitāla saglabāšanas rezervju ieteikums ir paredzēts banku kapitāla uzkrāšanai, ko tās varētu izmantot stresa periodos.
Bāzeles III prasības bija atbilde uz ievērojamo finanšu regulējuma nepilnību, kas atklājās pēc 2008. gada finanšu krīzes, kad regulatori centās palielināt banku likviditāti un ierobežot aizņemto līdzekļu īpatsvaru.
Bāzeles III piemērs
Piemēram, pieņemsim, ka bankai A ir 5 miljoni USD 1. līmeņa pamatkapitālā un 3 miljoni USD 2. līmeņa kapitālā. Banka A aizdeva 5 miljonus ASV dolāru uzņēmumam ABC Corporation, kam ir 25% riska pakāpe, un 50 miljonus dolāru uzņēmumam XYZ Corporation, kam ir 55% riska pakāpe.
A bankas riska svērtie aktīvi ir USD 28, 75 miljoni (USD 5 miljoni * 0, 25 + USD 50 miljoni * 0, 55). Tās kapitāls ir arī USD 8 miljoni (USD 5 miljoni + USD 3 miljoni). Tā rezultātā iegūtais kapitāla pietiekamības koeficients ir 27, 83% (USD 8 miljoni / USD 28, 75 miljoni * 100%). Tāpēc banka A sasniedz minimālo kapitāla pietiekamības koeficientu saskaņā ar Bāzeli III.
Bāzeles III minimālais aizņemto līdzekļu koeficients
Vēl viena no galvenajām Bāzeles III vienošanās kapitāla standartu izmaiņām bija banku sektora pārsniegtā piesaistītā līdzekļa samazināšana. Šajos nolūkos banku piesaistītie līdzekļi nozīmē bankas aktīvu, kas nav svērts, risku un tā kopējo finanšu kapitālu. Bāzeles komiteja pieņēma lēmumu par jauniem piesaistīto līdzekļu aprēķiniem un prasībām, jo tika uzskatīts, ka tie "papildina uz risku balstīto kapitāla sistēmu un nodrošina plašu un pienācīgu gan banku bilances, gan ārpusbilances piesaistīšanu".
Bāzele III balstās uz Bāzeles II struktūru, bet ievieš augstākus kapitāla un likviditātes standartus, tādējādi palielinot finanšu nozares pārraudzību un riska pārvaldību.
Bāzeles komiteja ieviesa jaunus tiesību aktus, lai mērķētu uz un ierobežotu tā saukto sistemātiski nozīmīgo finanšu iestāžu (SIFI) darbību. Šīs ir klasiskās bankas, kas ir pārāk lielas, lai bankrotētu, tikai globālā mērogā. Amerikas Savienotajās Valstīs uz šādām bankām attiecas intensīva stresa pārbaude un lieki noteikumi. Fed dubultoja kapitāla prasības un aizņemto līdzekļu īpatsvara minimumu vairākiem SIFI, tostarp JP Morgan Chase, Citigroup, Bank of America, Wells Fargo, Goldman Sachs, Morgan Stanley un New York Mellon Bank.
Bāzeles III piesaistīto līdzekļu prasības tika noteiktas vairākos posmos. Pirmais posms ietvēra banku līmeņa ziņošanu uzraudzītājiem un regulatoriem 2013. gada janvārī. Šie ziņojumi nosaka vienotus komponentu mērījumus ietekmētajām iestādēm.
Otrais posms - piesaistīto līdzekļu koeficientu publiskošana - tika noteikts 2015. gada janvārī. Divas nākamās pielāgošanas fāzes - viena 2017. gadā un otra 2018. gadā - noteica nepieciešamās kalibrēšanas vai izņēmumus. Atsevišķu elementu ieviešanas termiņi tika noteikti 2020. un 2022. gadam.