Nodokļu pārdomāti veidi, kā palīdzēt jūsu bērniem / mazbērniem maksāt par koledžu

Daudzi cilvēki saka, ka mājas ir lielākais ieguldījums, ko jūs jebkad esat izdarījis, taču ņemiet vērā: Nacionālā vidējā pašreizējo māju cena šā gada oktobrī bija 199 500 USD. Tas ir mazāk nekā aprēķinātie USD 210 388, kas maksās, ja četrus gadus divus gadus veco bērnu nosūtīsit uz valsts štata koledžu. Vai domājat par privātu koledžu? Līdz tam laikam, kad jūsu mazulis būs gatavs augstākajai izglītībai, tas maksās 465 516 USD.

Koledžas izmaksas katru gadu palielinās apmēram divas reizes, salīdzinot ar inflācijas līmeni - šī tendence varētu turpināties bezgalīgi. Lūk, ko jūs varat sagaidīt, lai samaksātu par katru mācību gadu, nodevas, kā arī istabu un ēdināšanu līdz brīdim, kad jūsu bērni (vai mazbērni) būs gatavi doties uz koledžu (pieņemot, ka pastāvīga 6% koledžas izmaksu inflācija):

Piezīme : vēlaties redzēt aprēķinu par to, cik maksās jūsu bērna vai mazbērna nosūtīšana uz koledžu "> Koledžas izmaksu kalkulators koledžas uzkrājumu plānu tīklā.

Paturiet prātā, ka šie skaitļi norāda vienu izmaksu gadu; gadu skaits, ko jūsu bērns apmeklē koledžā, būs atkarīgs no tā, kādu pakāpi viņš / viņa vēlas iegūt. Lai gan daudzi studenti pretendēs uz finansiālu atbalstu, stipendijām un stipendijām, lai palīdzētu segt koledžas izmaksas, joprojām pastāv vairāki veidi, kā vēl vairāk samazināt koledžas izmaksas. Viens no vienkāršākajiem veidiem ir ieguldīt naudu, ko esat atlicis sava bērna vai mazbērna mācību gadā, nodokļu viedos ieguldījumu instrumentos. Šie plāni un konti ļauj efektīvi ietaupīt jūsu bērna vai mazbērna izglītībai, pēc iespējas sargājot ietaupījumus no ASV Iekšējā ieņēmumu dienesta.

529 plāni

“Viens no labākajiem veidiem, kā palīdzēt bērnam finansiāli, vienlaikus ierobežojot jūsu nodokļu saistības, ir 529 koledžas plānu izmantošana, ” saka Sems Deiviss, TBH Global Asset Management partneris / finanšu konsultants. Plāns 529 ir nodokļu atvieglojumu ieguldījumu plāns, kas ļauj ģimenēm ietaupīt saņēmēja turpmākajām koledžas izmaksām. Plāniem ir augsti iemaksu ierobežojumi, kas tiek veikti ar dolāriem pēc nodokļu nomaksas. Jūs varat veikt iemaksu līdz gada izslēgšanas summai, kas šobrīd ir USD 14 000, katru gadu (“gada izslēgšana” ir maksimālā summa, ko varat pārskaitīt dāvanā - skaidras naudas vai citu aktīvu veidā - tik daudziem cilvēkiem, cik vēlaties, neradot zaudējumus) dāvanu nodoklis). Visi 529 izņemtie nodokļi ir atbrīvoti no federālā ienākuma nodokļa, ja vien tie tiek izmantoti kvalificētiem izglītības izdevumiem (lielākā daļa štatu arī piedāvā beznodokļu izņemšanu). Ir divu veidu 529 plāni:

• 529 Uzkrājumu plāni - šie plāni darbojas tāpat kā citi ieguldījumu plāni, piemēram, 410 (k) s un individuālie aiziešanas konti (IRA), jo jūsu iemaksas tiek ieguldītas kopfondos vai citos ieguldījumu produktos. Konta ieņēmumi ir balstīti uz pamatā esošo ieguldījumu tirgus darbību, un vairums plānu piedāvā uz vecumu balstītas ieguldījumu iespējas, kas kļūst konservatīvākas, jo saņēmējam tuvojas koledža. 529 uzkrājumu plānus var administrēt tikai valstis.
• 529 Priekšapmaksas mācību plāni - Priekšapmaksas mācību plāni (saukti arī par garantētiem uzkrājumu plāniem) ļauj ģimenēm fiksēt šodienas mācību likmi, iepriekš iegādājoties mācību programmu. Programma tiek izmaksāta par nākotnes izmaksām jebkurai iestādei, kurai ir tiesības pretendēt uz atbalstu, kad saņēmējs atrodas koledžā. Ja saņēmējs nonāk mācībās ārpus valsts vai privātā skolā, varat pārskaitīt konta vērtību vai saņemt naudas atmaksu. Priekšapmaksas mācību plānus var administrēt valstis un augstākās izglītības iestādes.

"Es ļoti iesaku saviem klientiem finansēt 529 plānus par nepārspējamiem ienākuma nodokļa atvieglojumiem, " saka Deiviss. "Lai arī iemaksas nav atskaitāmas no jūsu federālās nodokļu deklarācijas, jūsu ieguldījums tiek atlikts ar nodokļiem atliktā termiņā, un sadalījumi, kas apmaksā saņēmēja koledžas izmaksas, tiek aprēķināti federāli bez nodokļiem."

Tradicionālie un Roth IRA

IRA ir nodokļu atvieglojumu krājkonts, kurā glabājat ieguldījumus, piemēram, akcijas, obligācijas un kopieguldījumu fondus. Kontā jums jāizvēlas ieguldījumi un jūs varat pielāgot ieguldījumus mainoties jūsu vajadzībām un mērķiem. Parasti, ja jūs izstājaties no IRA pirms 59, 5 gadu vecuma, jums būs parādā 10% papildu nodokli par agrīno izplatīšanu.

Tomēr jūs varat izņemt naudu no sava tradicionālā vai Roth IRA pirms 59, 5 gadu vecuma sasniegšanas, nemaksājot papildu nodokli 10% apmērā, lai samaksātu par kvalificētiem izglītības izdevumiem sev, dzīvesbiedram vai saviem bērniem vai mazbērniem gadā, kad tiek veikta izņemšana. Atbrīvojums attiecas tikai uz 10% sodu, un to nevajadzētu sajaukt ar izvairīšanos no ienākuma nodokļiem.

Izmantojot savus pensijas fondus, lai apmaksātu bērna vai mazbērna mācību maksu, ir daži trūkumi. Pirmkārt, no jūsu pensiju fonda tiek izņemta nauda - nauda, ​​ko nevar ievietot atpakaļ - tāpēc jums jāpārliecinās, ka esat labi finansēts pensijai ārpus IRA. Otrkārt, IRA sadalījumus var uzskatīt par ienākumiem nākamā gada finanšu atbalsta pieteikumos, kas var ietekmēt tiesības saņemt finansiālu atbalstu uz vajadzībām.

Lai izvairītos no iegremdēšanās pensijā, varat sava bērna vai mazbērna vārdā iestatīt Roth IRA. Ja jūsu bērns ir nepilngadīgs (definēts kā jaunāks par 18 vai 21 gadu, atkarībā no jūsu dzīvesvietas), daudzas bankas, brokeri un kopfondi ļaus jums izveidot aizgādnības vai aizbildnības IRA. Kā aizbildnis jūs (pieaugušais) kontrolējat aktīvus apcietinājuma IRA, līdz jūsu bērns sasniedz 18 gadu vecumu (vai 21 gadu dažos štatos), kurā brīdī aktīvi tiek nodoti bērnam. Jūsu bērnam (nevis jums) jābūt nopelnītam no darba tajā gadā, par kuru tiek veiktas iemaksas, bet jūs varat finansēt viņa vai viņas gada iemaksu, nepārsniedzot maksimālo summu. IRS ir vienalga, no kurienes nāk nauda, ​​ja vien tā nepārsniedz jūsu nopelnīto summu. Piemēram, ja jūsu bērns nopelna USD 500 no vasaras darba, jūs varat veikt iemaksu USD 500 Roth IRA par savu naudu, un jūsu bērns var nopelnīt kaut ko citu.

Coverdells

Bankā vai brokeru sabiedrībā var izveidot Coverdell izglītības krājkontu (ESA), lai palīdzētu segt jūsu bērna vai mazbērna kvalificētus izglītības izdevumus. Tāpat kā 529 plāni, Coverdells ļauj naudai palielināties nodokļu atlikšanai, un izņemšana no nodokļiem tiek aplikta ar nodokļiem federālā līmenī (un vairumā gadījumu valsts līmenī), ja to izmanto kvalifikācijas izglītības izdevumiem. Coverdell pabalsti attiecas uz augstākās izglītības izdevumiem, kā arī uz pamatizglītības un vidējās izglītības izdevumiem. Ja nauda tiek izmantota nekvalificētiem izdevumiem, jums būs jāmaksā nodoklis un soda nauda 10% apmērā no ienākumiem.

Coverdell iemaksas nav atskaitāmas, un iemaksas jāveic pirms saņēmējs sasniedz 18 gadu vecumu (ja vien viņš / viņa nav īpašo vajadzību saņēmējs, kā noteikts IRS). Lai gan vienam saņēmējam var izveidot vairāk nekā vienu Coverdell, maksimālais ieguldījums vienam saņēmējam gadā ir ierobežots līdz 2000 USD. Lai veiktu ieguldījumu Coverdell, jūsu modificētajam koriģētajam bruto ienākumam (MAGI) jābūt mazākam par USD 110 000 kā vienam pieteikuma iesniedzējam (vai par USD 220 000 kā precētam pārim, kas iesniedz kopīgi).

Turēšanas konti

Vienotais Dāvanu akts nepilngadīgajiem (UGMA) un Vienotais pārskaitījums nepilngadīgajiem (UTMA) ir glabāšanas konti, kas ļauj uzticēt naudu un / vai aktīvus nepilngadīga bērna vai mazbērna uzticībai. Kā pilnvarnieks pārvaldāt kontu līdz bērns sasniedz pilngadību, kas ir no 18 līdz 21 gadam, atkarībā no jūsu valsts. Kad bērns sasniedz šo vecumu, viņam / viņai ir konts un viņš var naudu izmantot jebkādā veidā. Tas nozīmē, ka viņam / viņai nauda nav jāizmanto izglītības izdevumiem.

Lai arī iemaksām nav ierobežojumu, vecāki un vecvecāki var ierobežot individuālās gada iemaksas USD 14 000 vērtībā, lai izvairītos no dāvanu nodokļa iekasēšanas. Viena lieta, kas jāzina, ir tā, ka aizgādības konti tiek uzskatīti par studentu (nevis vecāku) aktīviem, tāpēc lieli atlikumi var ierobežot tiesības saņemt finansiālu atbalstu. Federālā finansiālā atbalsta formula paredz, ka studenti iegūs 20% no uzkrājumiem, salīdzinot ar vecākiem tikai 5, 6% no ietaupījumiem.

Nauda

Gada izslēgšana ļauj jums katru gadu dot USD 14 000 (par 2013. un 2014. gadu) skaidrā naudā vai citos aktīvos tik daudz cilvēku, cik vēlaties. Laulātie var apvienot ikgadējos izņēmumus, lai piešķirtu USD 28 000 tik daudzām personām, cik viņiem patīk - bez nodokļa. Kā vecāks vai vecvecāks, jūs katru gadu varat dot dāvanu bērnam līdz gada izslēgšanai, lai palīdzētu viņam samaksāt par koledžas izmaksām. Dāvanas, kas pārsniedz gada izslēgšanu, tiek izslēgtas no mūža izslēgšanas, kas šobrīd ir 5, 25 miljoni USD.

Vai uztraucaties par mūža atstumtību? Būdams vecvecāks, jūs varat palīdzēt mazbērnam maksāt par koledžu, vienlaikus ierobežojot savas nodokļu saistības, veicot maksājumus tieši viņa vai viņas augstākās izglītības iestādē. Kā skaidro Joanna Foster, MBA, CPA, “Vecvecāki var tieši samaksāt nodrošinātājam izglītības izdevumus, un tie netiek ieskaitīti gadā, kad tiek izslēgti 14 000 USD.” Tātad, pat ja jūs savu mazbērna koledžā sūtāt USD 20 000 gadā, summa vairāk nekā 14 000 USD (šajā gadījumā 6 000 USD) netiks ieskaitīti mūža izslēgšanai.

Grunts līnija

Daudzi cilvēki pieeju uzkrāšanai koledžā uztver tāpat kā pensionēšanās: viņi neko nedara, jo finansiālās saistības šķiet nepārvaramas. Daudzi cilvēki saka, ka viņu pensijas plāns ir nekad neiet pensijā (starp citu, nevis īsts plāns). Tāpat vecāki varētu jokot (vai pieņemt), ka viņu bērni dodas uz koledžu tikai tad, ja saņem pilnu stipendiju. Papildus acīmredzamajam trūkumam šajā plānā tā ir pieeja aizmugurē sēdošam stāvoklim, kurā patiešām ir nepieciešams priekšējā sēdekļa vadītājs. Pat ja 529 vai Coverdell plānā jūs varat ietaupīt tikai nelielu naudas summu, tas palīdzēs. Lielākajai daļai ģimeņu samaksa par koledžu nav tik vienkārša kā čeka rakstīšana katru ceturksni. Tā vietā tas ir finansiāla atbalsta, stipendiju, stipendiju un naudas, ko bērns ir nopelnījis, un naudas, kuru vecāki un vecvecāki ir ieguldījuši nodokļu viedās koledžas uzkrājumu automašīnās, apvienojums.