Nodokļu efektīvs fonds
Nodokļu ziņā efektīvs fonds ir kopieguldījumu fonds, kas izveidots, lai samazinātu nodokļu saistības. Nodokļu ziņā efektīvā fondā fonda struktūra un darbība ir izstrādāta tā, lai samazinātu nodokļu saistības, ar kurām saskaras tā akcionāri.
Nodokļu efektīvs fonds
Tā kā ar nodokļiem efektīviem fondiem ir zemas nodokļu saistības, tie bieži ir labi ieguldījumi, kas jāveic ārpus nodokļu atliktā konta. Tas ir tāpēc, ka ir minimāla atliktā nodokļa summa, un vieta investora atliktā nodokļa kontā ir labāk piemērota vērtspapīriem ar augstāku nodokli, piemēram, dividendēm, kas maksā.
Fonda nodokļu saistību samazināšanu veic trīs galvenajos veidos:
1. Iegādājoties beznodokļu (vai zemu nodokli) ieguldījumus, piemēram, pašvaldību obligācijas.
2. Fonda apgrozījuma saglabāšana, it īpaši, ja fonds iegulda akcijās. Krājumiem, kas tiek turēti vairāk nekā vienu gadu, tiek uzlikti nodokļi ar zemāku ilgtermiņa kapitāla pieauguma likmi nekā īstermiņa darījumiem.
3. Izvairīšanās no ienākumus nesošiem aktīviem vai to ierobežošana, piemēram, dividendes maksājoši krājumi, kas rada nodokļu saistības katrā dividendes izdošanas reizē.
Lai noteiktu, cik daudz jūs ietaupīsit šāda veida fondos, salīdzinot ar citiem fondiem, pārskatiet ieguldījumu sabiedrības un / vai kopfondu izsekošanas pakalpojumus, lai iegūtu statistiku par fonda vēsturiskajām nodokļu izmaksām.
Nodokļu efektīva fonda piemērs
T. Rowe cenu nodokļu ziņā efektīvs akciju fonds izmanto ievērojamo akciju atdeves potenciālu, cenšoties samazināt nodokļu ilgtermiņa slogu, veicot ieguldījumus plašā spektrā akciju - sākot ar vidējiem un maziem uzņēmumiem, kuru nākotnes darījumi šķiet īpaši perspektīvi, līdz lieliem uzņēmumi, kas darbojas dinamiskās nozarēs. Īsāk sakot, tas iegulda augošos uzņēmumos, kuru vadības komandas, produktu līnijas un bilances, cita starpā, arī paredz viņu nākotnes izredzes.
Cenšoties panākt spēcīgu pēcnodokļu deklarāciju, fonds cenšas izvairīties no kapitāla pieauguma sadales, ierobežojot esošo līdzdalību pārdošanu un negrozīdamies no vienas nozares uz otru, lai mēģinātu panākt īslaicīgu pārsniegumu. Tomēr ar nodokli apliekamo peļņu var gūt, lai izpildītu izpirkšanas pieprasījumus vai ja viņi uzskata, ka ieguvumi no vērtspapīra turēšanas pārsniedz nodokļu apsvērumus. Attiecīgā gadījumā viņi var mēģināt izmantot zaudējumus no tādu vērtspapīru pārdošanas, kuri ir atteikušies, lai kompensētu nākotnē gūto ienākumu, kas pretējā gadījumā būtu apliekams ar nodokļiem.
T. Rowe cenu nodokļu efektīvā fonda 10 labākās līdzdalības 2018. gada 30. aprīlī bija:
- Alfabēts
- Amazon
- BlackRock
- Rezervācijas
- Intuit
- Mastercard
- Microsoft
- Apvienotā veselības grupa
- Visa
Šīs 10 līdzdalības veidoja 22, 58% no kopējā fonda. Fonda 10 gadu gada ienesīgums bija 9, 92%.
Investīciju kontu salīdzināšana Piegādātāja nosaukums Apraksts Reklāmdevēja atklāšana × Piedāvājumi, kas parādās šajā tabulā, ir no partnerībām, no kurām Investtopedia saņem kompensāciju.