Nodokļu efektivitāte
Nodokļu efektivitāte ir mēģinājums samazināt nodokļu saistības, ja tiek pieņemti dažādi finanšu lēmumi. Tiek uzskatīts, ka finanšu lēmums ir nodokļu ziņā efektīvs, ja nodokļu rezultāts ir zemāks par alternatīvu finanšu struktūru, kurai ir tāds pats mērķis.
Izpratne par nodokļu efektivitāti
Nodokļu efektivitāte attiecas uz ieguldījuma strukturēšanu tā, lai tas saņemtu pēc iespējas mazāk nodokļu. Nodokļu efektivitātes iegūšanai ir dažādi veidi, veicot ieguldījumus valsts tirgos.
Nodokļu un beznodokļu konti
Nodokļu maksātājs var veikt ienākumus nesošus ieguldījumus atliktā nodokļu kontā, piemēram, Individuālā pensijas shēmā (IRA), 401 (k) plānā un ikgadējā maksājumā. Jebkuras dividendes vai kapitāla pieaugums, kas nopelnīts no ieguldījumiem, tiek automātiski reinvestēts kontā, kuram turpina pieaugt nodokļu atliktā summa, līdz tiek veiktas izņemšanas.
Nodokļu efektīvs ieguldījumu fonds
Ieguldījumi nodokļu ziņā efektīvā kopifondā, īpaši nodokļu maksātājiem, kuriem nav nodokļu atliktā vai beznodokļu konta, ir vēl viens veids, kā samazināt nodokļu saistības. Nodokļu ziņā efektīvam kopfondam tiek piemērota zemāka likme salīdzinājumā ar citiem kopieguldījumu fondiem. Šie fondi radīs zemāku dividenžu un / vai kapitāla pieauguma relatīvo līmeni salīdzinājumā ar vidējo kopfondu. Maza apjoma akciju fondi un pasīvi pārvaldīti fondi, piemēram, indeksu fondi un biržā tirgotie fondi (ETF), ir labi kopfondu piemēri, kas rada mazus ienākumus vai nedod procentus vai nesaņem dividendes.
Ilgtermiņa kapitāla pieaugums / zaudējumi
Nodokļu maksātājs arī var sasniegt nodokļu efektivitāti, turot krājumus ilgāk nekā gadu, kas ieguldītājam attieksies uz labvēlīgāku ilgtermiņa kapitāla pieauguma likmi, nevis parasto ienākuma nodokļa likmi, ko piemēro ieguldījumiem, kas tiek turēti mazāk nekā gadu . Turklāt ar nodokli apliekamā kapitāla pieauguma kompensēšana ar pašreizējiem vai iepriekšējiem kapitāla zaudējumiem var samazināt ar nodokli apliekamo ieguldījumu peļņu.
Ar nodokļiem neapliekamas obligācijas
Obligāciju ieguldītājs var izvēlēties pašvaldību obligācijas, nevis korporatīvās obligācijas, ņemot vērā, ka pirmais ir atbrīvots no nodokļiem federālā līmenī. Ja ieguldītājs iegādājas savā rezidences valstī emitētu pašvaldību obligāciju, par obligācijām veiktie kupona maksājumi var būt atbrīvoti arī no valsts nodokļiem.
Neatsaucamu uzticību
Nekustamā īpašuma plānošanas nolūkā neatsaucamā uzticība ir noderīga cilvēkiem, kuri vēlas iegūt nekustamā īpašuma nodokļa efektivitāti. Kad indivīdam pieder aktīvi šāda veida uzticībā, viņš nodod īpašumtiesību gadījumus, jo viņš nevar atsaukt uzticību un atgūt resursus. Rezultātā, finansējot neatsaucamu trastu, īpašuma īpašnieks faktiski noņem aktīvus no sava ar nodokli apliekamā īpašuma. Paaudzes izlaišanas fondi, kvalificēti personīgās uzturēšanās fondi, piešķīrēja saglabātie rentes fondi (GRAT), labdarības fonda fondi un labdarības atlikušie fondi ir daži no neatsaucamiem trestiem, kurus izmanto nekustamā īpašuma nodokļa efektivitātes mērķiem. No otras puses, atsaucamā trasta darbība nav efektīva nodokļu jomā, jo to var atsaukt, un tādējādi tajā turētie aktīvi joprojām ir īpašuma daļa nodokļu vajadzībām.
Šīs nodokļu efektivitātes sasniegšanas stratēģijas nekādā ziņā nav izsmeļošs saraksts. Finanšu speciālisti var palīdzēt indivīdiem un uzņēmumiem novērtēt labākos veidus, kā samazināt nodokļu saistības.
Ieguldītāji augstās nodokļu kategorijās bieži ir vairāk ieinteresēti nodokļu ziņā efektīvos ieguldījumos, jo viņu potenciālie ietaupījumi ir nozīmīgāki. Tomēr labāko nodokļu ziņā efektīvo ieguldījumu izvēle var būt biedējošs uzdevums tiem, kam ir maz zināšanu par dažādiem pieejamo produktu veidiem. Labākais lēmums var būt sazināties ar finanšu speciālistu, lai noskaidrotu, vai ir iespējams investīcijas padarīt efektīvākas nodokļu jomā.
Investīciju kontu salīdzināšana Piegādātāja nosaukums Apraksts Reklāmdevēja atklāšana × Piedāvājumi, kas parādās šajā tabulā, ir no partnerībām, no kurām Investtopedia saņem kompensāciju.