Veselības uzkrājumu konta (HSA) lietošanas noteikumi

Vai jūsu veselības apdrošināšanā ir atskaitījumi četros skaitļos? Ja tā, tad jūs, iespējams, esat izveidojis veselības uzkrājumu kontu (HSA). Izmantojot kopā ar īpaši noņemamu veselības plānu (HDHP), HSA noguldītie līdzekļi var apmaksāt medicīniskos rēķinus, līdz plāna atskaitījums tiek izpildīts un jūsu veselības aprūpes nodrošinājums stājas spēkā.

Veselības krājkonti, kas izveidoti 2003. gadā kā daļa no Medicare recepšu medikamentu, uzlabošanas un modernizācijas likuma, ir kļuvuši par aizvien populārāku iespēju patērētājiem, kuri vēlas pārvaldīt savas veselības aprūpes izmaksas. Bet tie var darboties arī kā nodokļu atvieglojumu uzkrāšanas līdzeklis.

MHSA tiek izmantotas kombinācijā ar īpaši noņemamu veselības plānu (HDHP). HDHP tirgo salīdzinoši zemas prēmijas par samērā lieliem atskaitījumiem. Veselības krājkontu izmanto, lai palīdzētu apmaksāt veselības aprūpes izmaksas, līdz tiek apmaksāts atskaitījums.

Taustiņu izņemšana

• Veselības uzkrājumu konts (HSA) ļauj jums rezervēt pirmsnodokļu ienākumus, lai segtu veselības aprūpes izmaksas, kuras jūsu apdrošināšana nemaksā.
• Jūs varat piedalīties HSA veidošanā tikai tad, ja jums ir īpaši samazināts veselības plāns (HDHP) un jūs neesat reģistrējies Medicare.
• 2019. gadam maksimālā iemaksu summa ir USD 3500 indivīdiem un 7000 USD par ģimenes segšanu. Ja esat vecāks par 55 gadiem, jūs varat pievienot līdz USD 1000 vairāk kā piemaksu.
• HSA nav noteikumu “izmantojiet vai zaudējiet”. Visus līdzekļus, kas gada beigās joprojām ir plānā, var pagarināt uz nenoteiktu laiku.

Kas var atvērt veselības uzkrājumu kontu?

Saskaņā ar federālajām vadlīnijām varat atvērt HSA un piedalīties tajā, ja:

• Tie ir ietverti augsta riska veselības plānā
• Uz tiem neattiecas neviens cits plāns, kas nav HDHP, piemēram, laulātajam (ir izņēmumi dažiem plāniem ar ierobežotu pārklājumu, piemēram, zobārstniecības, redzes un invaliditātes dēļ)
• Nav reģistrēti Medicare
• Netiek uzskatīti par atkarīgiem no kāda cita nodokļu deklarācijas

Kas kvalificējams kā īpaši noņemams veselības plāns?

Vispārīgi runājot, HDHP ir veselības aprūpes plāns, kas tirgo salīdzinoši zemas prēmijas par samērā lieliem atskaitījumiem, kā to norāda nosaukums. Bet, lai oficiāli kvalificētos kā HDHP, jūsu medicīniskajai apdrošināšanai ir jāatbilst noteiktiem kritērijiem. IRS katru gadu nosaka pamatnostādnes, koriģējot inflācijas rādītājus. Tie ir ierobežojumi 2019. gadam.

Ņemiet vērā, ka ārpus kabatas maksimums ietver atskaitījumus, līdzmaksājumus un līdzapdrošināšanu, bet ne apdrošināšanas prēmijas.

Kā darbojas veselības krājkonts?

Iemaksas HSA tiek atskaitītas no nodokļiem vai, ja tās tiek veiktas kā algas atskaitījumi, tad pirms nodokļu nomaksas. Izņemot nodokļus, tie tiek aplikti ar nodokli, ja tie tiek izmantoti, lai apmaksātu kvalificētus medicīniskos izdevumus, ieskaitot tos, kas saistīti ar zobārstniecības un redzes aprūpi - izdevumiem, kurus daudzi tradicionālie veselības apdrošināšanas plāni, iespējams, nesedz.

Lielākā daļa HSA izdod debetkarti, tāpēc jūs uzreiz varat samaksāt par recepšu medikamentiem un citiem attaisnotajiem izdevumiem. Ja jūs gaidāt, kad rēķins pienāks pa pastu, varat piezvanīt norēķinu centram un veikt maksājumu pa tālruni, izmantojot savu debetkarti.

Visa nauda, ​​kas ir jūsu kontā gada beigās, paliek jūsu kontā, lai apmaksātu turpmākos kvalificētos medicīniskos izdevumus. Un tā to dara bezgalīgi. Konts un tā fondi pieder jums, un jūs saglabājat īpašumtiesības pat tad, ja maināt veselības apdrošināšanas plānus, maināt darbu vai aiziet pensijā. Kamēr tā ir kontā, nauda aug bez nodokļiem.

Cik es varu dot ieguldījumu HSA?

IRS nosaka ierobežojumus, kas nosaka kopējo summu, kuru jūs, jūsu darba devējs un jebkura cita persona katru gadu varat dot jūsu HSA. 2019. gadam maksimālās iemaksu summas ir USD 3500 par individuālo segumu un 7000 USD par ģimenes segumu. Ja gada beigās esat 55 gadus vecs vai vecāks, jūs varat pievienot līdz USD 1000 vairāk kā “pieķeršanās” iemaksu.

Kā es varu izmantot HSA naudu?

Jūsu HSA līdzekļus var izmantot, lai apmaksātu kvalificētus medicīniskos izdevumus, kas radušies jums, jūsu laulātajam un apgādājamajiem. IRS nosaka, kas ir un kas nav kvalificēti medicīnas izdevumi, kas sīkāk aprakstīti IRS publikācijā 502 “Medicīnas un zobārstniecības izdevumi”. Vispārīgi runājot, kvalificētajos izdevumos ietilpst summas, kas izmaksātas, lai diagnosticētu, izārstētu, mazinātu, ārstētu vai novērstu slimības, kā arī lai ārstētu apstākļus, kas ietekmē jebkuru ķermeņa daļu vai funkciju.

Ņemiet vērā, ka kontu varat izmantot vairāk nekā izdevumiem, kas rodas saskaņā ar jūsu galveno veselības apdrošināšanas plānu. Piemēram, ja jūsu plāns neaptver zobu vai redzes aprūpi, HSA varētu būt īpaši noderīga, izpildot šos rēķinus.

Tomēr jūs to nevarat izmantot apdrošināšanas prēmiju maksāšanai, izņemot tos, kas attiecas uz papildu Medicare apdrošināšanu vai ilgtermiņa aprūpes apdrošināšanu. Pie citiem neattiecināmajiem izdevumiem pieder izmaksas par zobu pastu, tualetes piederumiem, kosmētiku un lielāko daļu kosmētiskās operācijas. Un atvaļinājums, kuru jūs pieņēmāt pie veselīgāka klimata? Pat nedomājiet par pieskaršanos savai HSA.

Parasti HSA līdzekļus nevar segt ar farmaceitiskiem vai kvazi-medicīniskiem priekšmetiem, kuriem nav nepieciešama recepte, piemēram, nikotīna sveķiem un nikotīna plāksteriem.

Ja esat 64 gadus vecs vai jaunāks un izņemsit līdzekļus nekvalificētiem izdevumiem, jums būs jāmaksā nodokļi naudai (kas tiks aplikta ar nodokli kā ienākumi), kā arī 20% soda nauda. Ja esat 65 gadus vecs vai vecāks vai esat invalīds jebkurā vecumā, jūs joprojām būsit parādā nodokļus no summas, taču jums tiks uzlikts sods.

Tātad, atklāti sakot, pēc 65 gadu vecuma jūs būtībā varat izņemt HSA līdzekļus par jebko.

Kā es varu iestatīt HSA?

Vispirms jums jāreģistrējas HDHP. Ja sperat šo soli caur darba devēja cilvēkresursu nodaļu, tam vajadzētu būt spējīgam jums ieteikt HSA izveidi. Ja HR to nevar, sazinieties ar savu veselības apdrošināšanas uzņēmumu, lai saņemtu palīdzību HSA izveidošanā, izmantojot tās ieteikto banku.

Alternatīvi - jautājiet savai bankai vai krājaizdevu sabiedrībai, ja tā piedāvā HSA un var sniegt jums informāciju par reģistrāciju. Varat arī meklēt tiešsaistē (izmēģiniet meklēšanu internetā “HSA pakalpojumu sniedzēji”).

Kad esat izvēlējies banku, reģistrēšanās process ir diezgan vienkāršs: jūs aizpildāt pieteikumu un finansējat kontu. Pēc tam jūs varat sākt izmantot līdzekļus kvalificētiem izdevumiem.

HSA kā uzkrāšanas / ieguldījumu rīks

Kopā ar atbalstu, ko viņi piedāvā medicīnisko rēķinu apmaksai, veselības uzkrājumu konti var darboties kā viedas investīcijas.

HSA konts piedāvā trīskāršas nodokļu priekšrocības:

1. Jūsu iemaksas var atskaitīt no nodokļiem, tāpēc tās samazina jūsu nodokļu rēķinu. Ja jūsu iemaksas tiek atskaitītas no algas, tās tiek veiktas ar dolāriem pirms nodokļu nomaksas.
2. Izņemšana ir bez nodokļiem, ja tā tiek izmantota, lai apmaksātu veselības aprūpes izdevumus, ieskaitot zobārstniecības un redzes aprūpi. Tas faktiski ir tāds, kā saņemt atlaidi medicīniskajiem rēķiniem.
3. Kad esat sasniedzis 65 gadu vecumu (vai jums ir invaliditāte jebkurā vecumā), nemedicīniskajiem izstāšanās gadījumiem tiek piemērota pašreizējā nodokļu likme.

Izmantojot šīs nodokļu priekšrocības, ir jēga maksimizēt HSA, ja jūs to varat.

Vēl viens svarīgs apsvērums ir tas, kā HSA plāns ļauj jums ieguldīt naudu. Daži plāni, kas tiek sniegti caur bankām, nav nekas vairāk kā uzkrājumu plāni, kas neļaus jūsu līdzekļiem daudz pieaugt. Tomēr jūs varat atrast plānus, kas piedāvā vairāk ieguldījumu alternatīvu, piemēram, HSABank, kurā ir TD Ameritrade pašpārvaldes brokeru iespēja, vai Veselības uzkrājumu administratorus, kas jūsu HSA kontam ietver 400 kopfondu iespējas. Investīciju iespējas, protams, kļūst svarīgākas, ja jums ir lielāks HSA atlikums.

Kurš visvairāk gūst labumu no HSA?

Ģimenes, kuras var atļauties atskaitīt četrciparu skaitli, var izmantot HSA, kas nāk ar HDHP, kā veidu, kā ietaupīt 7000 USD gadā bez nodokļa līdz pensijai. Tāpēc HSA pievilina daudzus ienākumus pelnošus darbiniekus. Līdz ar nodokļu atliktā krājkonta iegūšanu viņu algas nodokļi tiek samazināti, pateicoties HSA iemaksām. Viņu apdrošināšanas prēmijas parasti ir zemākas arī HDHP.

HSAs ir vislielākā jēga cilvēkiem, kuri ir salīdzinoši veseli, ar minimālām veselības aprūpes izmaksām tagad un kuri vēlas ietaupīt savām, domājams, lielākajām veselības aprūpes vajadzībām vecumdienās. Viņi var izmantot HSA, lai apmaksātu izdevumus, kurus veselības apdrošināšana un Medicare sedz slikti, vai arī tos vispār nemaksā. Tas ietver ilgtermiņa aprūpi, dzirdes aparātus, acu kopšanu un zobu kopšanu. Protams, ja negaidīti augsti vai nesedzēti medicīniskie izdevumi rodas agrāk, viņi vienmēr var izmantot kontu, lai tos apmaksātu.

Un, kā jau minēts iepriekš, lai gan jums vajadzēja izmantot HSA līdzekļus medicīniskajiem izdevumiem, soda trūkums, ja pēc 65 gadu vecuma neizmantojat, nozīmē, ka naudu varat izmantot jebkam.

Un otrādi - ņemiet vērā, ka, ja jums rodas ievērojamas veselības aprūpes izmaksas par standarta medicīnisko aprūpi, HSA atvēršanai nepieciešamais ļoti plāns veselības plāns var nebūt jums pareizais risinājums. Kaut arī jūs maksāsit mazāk ar prēmijām, izmantojot HDHP, tomēr varētu būt grūti nākt klajā ar skaidru naudu, pat ja ir nauda HSA, lai segtu atskaitījumu par dārgu medicīnisku procedūru. Bet, ja jums jau ir kvalificēts HDHP, HSA noteikti var nākt par labu jūsu finansiālajai veselībai.