Roth iezīme palielina ieguvumus 401 (k) un 403 (b) plāniem

Rota 401. (k) un 403 (b) plāni, kas pieejami kopš 2006. gada janvāra, sniedz ievērojamas priekšrocības darbiniekiem, kuri meklē veidus, kā pastāvīgi aizsargāt ienākumus no nodokļiem. Tomēr darbiniekiem var būt grūti uzzināt, vai viņi izies priekšā, izvēloties Roth opciju savos plānos, nevis tradicionālās pirmsnodokļu iemaksas.

Apskatīsim dažus Roth funkcijas ieguvumus un salīdzināsim tos ar tradicionālajiem pensionēšanās plāniem. (Pamatinformāciju skatiet ievadā Roth 401 (k) .)

Kā Rota iezīme darbojas 401 (k) vai 403 (b) plānā?

Plāni, kas piedāvā Roth alternatīvu, darbojas gandrīz tāpat kā tradicionālie plāni, izņemot to, ka Roth plāna daļai tiek uzlikti nodokļi līdzīgi Roth IRA, un Roth kontā ir atļautas tikai iemaksas pēc nodokļu nomaksas. Līdzīgi kā Roth IRA, darbinieki var atsaukt savu atlikumu bez nodokļa, ja sadalījums ir kvalificēts. Šim nolūkam kvalificēts sadalījums tiek veikts pēc pieciem gadiem ar piecu gadu periodu, kas sākas pirmajā gadā, kad Roth plāns saņem ieguldījumu. Darbiniekam jābūt arī vismaz 59-1 / 2 gadus vecam vai invalīdam. Ir arī noteikumi sadales veikšanai pēc tam, kad IRA īpašnieks ir miris (sk. Iedzimta IRA un 401. punkta k) apakšpunkta skaidrojumus ).

Maksimālais ieguldījums, ko var veikt 2018. gadā, ir 18 500 USD, kā arī papildu 6 000 USD piemaksa darbiniekiem, kuri līdz gada beigām ir vismaz 50 gadus veci (kopā: 24 500 USD). Tomēr Rota kontā var iedalīt tikai darbinieka algas atlikšanas iemaksas; visas atbilstošās darba devēja iemaksas jāveic kā tradicionālās pirmsnodokļu iemaksas.

Rots pret tradicionālajiem IRA un 401 (k) s

Rota plāna funkcijas priekšrocības (un ne)

Nav ienākumu ierobežojumu. Viena no galvenajām Roth 401 (k) un 403 (b) plānu piedāvātajām priekšrocībām ir brīvība no ienākumu ierobežojumiem iemaksām, kas attiecas uz Roth IRA. Šie plāni faktiski nodrošina beznodokļu patvērumu pelnītājiem ar lieliem ienākumiem, kurus nevar saskaņot. 2018. gadā uzņēmuma izpilddirektors, kas nopelna USD 300 000 gadā, var patverties līdz USD 18 500 (USD 24 500, ja 50 vai vecāki) Roth 401 (k) vai 403 (b) -, bet viņš vai viņa nebūtu tiesīgs veikt jebkāda veida ieguldījumu Roth IRA ar tik augstu ienākumu līmeni.

Roth iemaksa 18 000 USD gadā 20 gadu laikā ar pieauguma tempu 5% pārsniedz USD 626 000. Tas, iespējams, ir lielākais beznodokļu naudas fonds, ko darbinieks varētu uzkrāt jebkuros apstākļos. Bet Roth plāna priekšrocības neaprobežojas tikai ar lieliem ienākumiem.

Darbinieki ar zemāku atalgojumu var piedalīties gan Roth 401 (k), gan 403 (b) plānos un joprojām veikt iemaksas Roth IRA, ja viņu ienākumi nepārsniedz noteikto slieksni. Piemēram, ierindas darbinieks, kurš nopelna 70 000 USD gadā, varētu dot USD 18 500 iemaksu Roth IRA un joprojām ievietot vēl 5500 USD gadā (6500 USD, ja 50 vai vecāki) Roth IRA. Ņemot vērā tādu pašu laika horizontu un kapitāla atdevi kā izpildvarai, šim darbiniekam būs vairāk nekā miljons ASV dolāru bez nodokļu tērēšanas! Ir daži citi ieguldījumu veidi vai uzkrājumu plāni, kas var pat pievērsties šāda veida beznodokļu uzkrāšanas piedāvājumam.

Jūsu uzņēmumam tie ir jāpiedāvā. Īsts Roth 401 (k) un Roth 403 (b) plānu trūkums ir tāds, ka tie ir pieejami tikai to uzņēmumu darbiniekiem, kuri tos piedāvā.

Ja esat pašnodarbināts. Pašnodarbinātas personas var izmantot arī šos plānus - un katru gadu veikt vēl lielāku ieguldījumu: 2017. gadā pašnodarbinātie var dot ieguldījumu līdz 25% no saviem neto ienākumiem no pašnodarbinātības līdz USD 55 000, kā arī plus 6 000 USD vairāk, ja vecums ir vismaz 50 gadi. ) viena dalībnieka kontā 401 (k). Tikai 18 500 ASV dolāri no šīs summas - 24 500 ASV dolāri, ja tiek veiktas iemaksas - var būt Rota iemaksas; pārējās ir tradicionālās iemaksas ar atšķirīgu nodokļu režīmu pensionēšanās brīdī. Šajā jautājumā sadarbojieties ar finanšu konsultantu, lai pārliecinātos, ka jums ir šīs tiesības un vai jūs veicat pareizu lietvedības veidu. Papildinformāciju skatiet Pašnodarbināto pensionēšanās plānos .

Nodokļu režīms. Rota 401. (k) un 403. (b) plāniem ir tāds pats trūkums kā Rota IRA: Viņu iemaksas tiek veiktas pēc nodokļu nomaksas, tāpēc sākotnēji netiek ietaupīti nodokļi.

Tomēr šī puse ir tāda, ka darbinieki pensionēšanās brīdī no sava Rota atlikumiem var veikt jebkura lieluma sadali, nemaksājot par šo naudu ienākuma nodokli. Izplatīšanai no tradicionālajām IRA un 401 (k) tiek aplikti ar nodokļiem pēc konta īpašnieka parastās ienākuma nodokļa likmes, kas var ietekmēt viņu sociālā nodrošinājuma pabalstu aplikšanu ar nodokļiem un paaugstināt nodokļu likmi.

Nav RMD. Turklāt darbiniekiem, kuri pārplāno sava plāna bilanci Roth IRA, nevajadzēs uztraukties par jebkāda veida obligātā minimālā sadalījuma (RMD) veikšanu. Šī vienkāršība ir kaut kas pats par sevi vērts, it īpaši pensionāriem, kuri nav finansiāli taupīgi un var cīnīties ar izpratni par to, kā viņu plāna sadalījums ietekmē viņu nodokļus citās jomās. Izlasiet 6 svarīgos pensionēšanās plāna RMD noteikumus, lai sasniegtu spēli pirms spēles.

Papildus šiem jautājumiem, Roth konti sniedz dziļāku pārliecību, ka darbiniekam nākotnē ir nodrošināta aizsardzība pret nodokļiem, kas kļūst vēl vērtīgāka, ja nodokļi palielinās. Rota konti ātri parādīs daudzu pensijas uzkrājēju apsolīto zemi - patvērumu, kur nodokļu maksātāji tos nevar sasniegt, vietu, kur tiek slēgta valdības birokrātija, dzīves zonu, kuru viņi vien kontrolē. (Papildinformāciju lasiet sadaļā Kad Roth IRA pārveidošana ir pareiza?)

Tātad, kurš ir labāks: Roth vai tradicionālie konti?

Daži skolotāji teiktu, ka ir svarīgi zināt, vai pensionēšanās laikā jums būs augstāks vai zemāks nodokļu līmenis, pirms izvēlaties starp Roth vai Traditional plānu. Tomēr daudzos gadījumos tam var nebūt nozīmes.

Piemēram, Sally Saver ir 28% nodokļu kategorijā un strādā pie darba devēja, kurš piedāvā Roth 401 (k). Viņa apzinīgi ietaupa USD 15 000 gadā savā Roth kontā 30 gadu laikā. Bet, tā kā viņa veic iemaksas pēc nodokļu nomaksas, viņas iemaksas viņai faktiski izmaksā 19 200 USD gadā (15 000 USD plus 4 200 USD nodokļos, jo summa nav atlikta no nodokļiem). Tāpēc 30 gadu beigās viņa būs maksājusi nodokļus par Rotas iemaksām kopumā 126 000 USD apmērā.

Tikmēr viņas draugs Nensija Tagad veic iemaksas tradicionālajā 401 (k). Nensija ir arī 28% nodokļu kategorijā un bauda ikgadēju nodokļu samazinājumu par USD 4200 par viņas iemaksām, jo ​​tās tiek veiktas, izmantojot nodokļus pirms nodokļu nomaksas. Tāpēc 30 gadu laikā viņa samazina nodokļus par kopumā 126 000 USD. Pieņemot, ka abas sievietes no saviem ieguldījumiem nopelna vidēji 9%, līdz pensijas brīdim katrai no tām plānos būs nedaudz vairāk par 2 miljoniem USD.

Tagad pieņemsim, ka gan Sallija, gan Nensija 30 gadu perioda beigās sāk pelnīt naudu no saviem plāniem, ka viņi abi pensionējoties nokrītas līdz 15% nodokļu likmei un no saviem plāniem nopelna USD 50 000 gadā. Nensijai par saviem sadalījumiem jāmaksā 7500 USD gadā, savukārt Sallija neko nemaksā. Ja abas sievietes nodzīvos vēl 30 gadus, Nensija būs maksājusi nodokļus kopumā par USD 225 000 nodokļiem tikai par viņas 401 (k) sadali. Protams, šīs sadales, visticamāk, izraisīs vismaz daļēju nodokli par viņas sociālā nodrošinājuma pabalstiem un, iespējams, paaugstinās nodokli visiem citiem ienākumiem, ko viņa saņem. Ja Nensijai ir pietiekami daudz citu ienākumu, lai paliktu 28% nodokļu kategorijā, viņas nodokļi pieaugs līdz 420 000 USD.

Grunts līnija

Šis scenārijs ir uzskatāms piemērs ieguvumam, ko var gūt, nokojot lodi un samaksājot nodokļus tagad, nevis vēlāk. Lai arī jāņem vērā arī tādi mainīgie lielumi kā izmaiņas nodokļu iekavās, ilgmūžība un ieguldījumu rezultāti, Rota kontam lielākajā daļā scenāriju ir tendence pārspēt tradicionālo plānu.

Disciplinēti ietaupījumi var mainīt rezultātus. Ievietojot savu naudu tradicionālajā 401 (k), jūs atcerēsities, ka Nancy Now ietaupīja 4200 USD gadā nodokļu samazinājumā. Ja viņa būtu ieguldījusi šos uzkrājumus katru gadu, viņai būtu apmēram 600 000 USD papildu ietaupījumi pēc nodokļu nomaksas pēc 30 gadiem, pieņemot to pašu 9% atdeves likmi.

Tātad, kad jūs izlemjat, kurā 401 (k) veidam ieguldīt, viens apsvērums ir tas, ko jūs darītu ar nodokļu ietaupījumiem, ko iegūstat, veicot iemaksas pirms nodokļu nomaksas. Lai to visu noskaidrotu un plānotu ienākumus nākotnē, sazinieties ar finanšu konsultantu.