Pensija: kas notiek, ja nomirst laulātais?

Domājot par pensiju fondiem, jūs, iespējams, visvairāk uztrauc tas, vai jums ir pietiekami daudz naudas, lai ērti dzīvotu. Tas, ko cilvēki bieži aizmirst plānot - pilnīgi saprotami - ir viņu iespējamā nodošana. Sava laulātā vai citu ģimenes locekļu labā pārliecinieties, ka lietas ir iestatītas pareizi. Nepietiek tikai nopelnīt naudu; jums tas ir jāaizsargā arī un jāpārliecinās, ka pēc nāves tas nonāk pareizajās rokās.

"Pensijas konti ar nepareizi izdomātiem saņēmēju norādījumiem, iespējams, varētu maksāt jūsu ģimenei desmitiem tūkstošu vai pat simtu tūkstošu dolāru, ja tie tiktu izdarīti nepareizi, " sacīja Dan Stewart, CFA®, Revere Asset Management, Inc prezidents, Dalasa, Teksasa. "Pareiziem saņēmēju norādījumiem ir izšķiroša nozīme pensionēšanās plānos, un ir daudz kļūdu un mīnu, no kurām jāizvairās, nosaucot gan galveno (-ās), gan iespējamo (-ās) saņēmēju (-as). Lai izvairītos no sodiem un nodokļiem, jums patiešām ir jāmeklē padoms no kompetents padomnieks, kurš brīvi pārvalda nekustamā īpašuma plānošanu. "

Taustiņu izņemšana

• Cilvēkiem būtu jānodrošina, ka tiek ieviesti noteikti pasākumi, lai viņu nāves gadījumā nauda tiktu nogādāta tur, kur viņi to vēlas.
• IRA, 401 (k) s un nekustamā īpašuma nodokļi tiek apstrādāti atšķirīgi, ja jūsu dzīvesbiedrs aiziet prom.
• Sociālā nodrošinājuma pabalsti apgādnieka zaudējuma gadījumā var ievērojami atšķirties atkarībā no saņēmējiem un ģimenes stāvokļa.

IRA

IRA parasti nav ietverts jūsu gribā. Tātad, atverot IRA, jums jāaizpilda saņēmēja norīkojuma veidlapa. Šajā veidlapā ir nosaukta persona vai cilvēki, kuri un kādās proporcijās saņems jūsu IRA. Jūs varat jebkurā laikā grozīt veidlapu, bet tas, kurš ir veidlapas formā pēc jūsu nāves, saņems līdzekļus pat tad, ja viņi būs bijušais laulātais vai atzinists bērns.

"Ja jūs nosaucat vairākus cilvēkus kā viena pensijas plāna saņēmējus, viņi visi veic nepieciešamo minimālo sadalījumu (RMD), pamatojoties uz vecākā labuma guvēja (ti, personas, kurai jāveic lielākie sadalījumi) paredzamo dzīves ilgumu." Labāk sadalīt aktīvus vairākos plānos, katrs saņēmējs ir viņa / viņas iedzimtas IRA saņēmējs, "sacīja nekustamā īpašuma advokāts Daniels Timins, CFP®, Daniela Timina juridiskie biroji, Ņujorka, Ņujorka

Jūsu saņēmējam ir piecas iespējas:

1. Saglabājiet mantoto IRA: Šī ir laba iespēja, ja mirušais jau bija sācis ņemt no konta nepieciešamos minimālos maksājumus (RMD). Kā novēlējums tas ļauj jūsu saņēmējam arī izņemt šos līdzekļus, pat ja viņš / viņa ir jaunāks par 59½ gadu vecumu, nemaksājot parasto soda naudu par 10% pirmstermiņa izņemšanas. RMD joprojām balstās uz mirušās personas vecumu, nevis saņēmēja vecumu, ja vien saņēmējs neiesniedz jaunu grafiku, pamatojoties uz viņa vecumu. Svarīgi: ja IRA, kuru jūs mantojāt, ir Roth, jums ir jāņem RMD, kaut arī mirušajam tos nevajadzēja ņemt; noteikumi saņēmējiem ir atšķirīgi nekā dalībniekiem. Par šīm izņemšanām var uzlikt ienākuma nodokļus.
2. IRA apgāšanās : paņemiet aktīvus un pārvietojiet tos personīgā IRA - vai nu jaunā, vai jau esošā -, nemaksājot ienākuma nodokli vai sodu par priekšlaicīgu izstāšanos (ja vien jūs neesat jaunāks par 59½ gadu, veicot sadali). Apgāžot mantoto Roth IRA, jums nav jāmaksā soda nauda, ​​ja aktīvi ir bijuši kontā piecus gadus. Šī pārejas iespēja ir pieejama tikai pārdzīvojušajam laulātajam, un viņam vai viņai jāpāriet uz viena un tā paša konta veidu - tradicionālo IRA uz tradicionālo IRA vai Roth IRA uz Roth IRA. "Ja laulātais to iekļauj personīgajā IRA, viņi var atjaunināt saņēmējus un atlikt RMD ņemšanu, ja viņi ir jaunāki par 70½ gadiem, " sacīja Skots A. Bišops, CPA, PFS, CFP®, partneris un izpilddirektora vietnieks finanšu plānošana STA Wealth Management, Hjūstonā, Teksasā.
3. Konvertēt uz Roth IRA: Ja jūs domājat, ka vēlāk atrodaties augstākā nodokļu kategorijā, varētu būt izdevīgi pārveidot tradicionālo IRA jaunā Roth IRA kontā. Ņemiet vērā, ka jūs šajā laikā maksāsit visus piemērojamos ienākuma nodokļus, taču, turpinot darbu, jums vairs nebūs jāmaksā nodokļi vai būs jāveic RMD.
4. Atteikšanās no visa aktīva vai tā daļas: Būtībā tas nozīmē, ka jūs atsakāties no visiem prasījumiem pret līdzekļiem, kas pēc tam nonāk pie citiem saņēmējiem, kas minēti norīkojuma veidlapā.
5. Ņemiet naudu: izņemiet naudu IRA. Ja esat jaunāks par 59 ½, var tikt piemērots 10% priekšlaicīgas izņemšanas sods. Jūs samaksāsit visus tajā laikā piemērojamos nodokļus, un tas var ievirzīt jūs augstākā nodokļu kategorijā. Ja IRA ir prāvs, konsultējieties ar finanšu konsultantu par nodokļu ziņā efektīviem naudas izņemšanas veidiem.

401 (k) plāns

Lietas nedaudz atšķiras ar jūsu 401 (k). Jūs joprojām aizpildīsit veidlapu, kurā norādīts, kurš saņems jūsu pabalstus, kad jūs aiziesit prom. Tomēr, ja esat precējies, likums nosaka, ka kontu saņems jūsu dzīvesbiedrs. Pat ja jūs gadiem ilgi esat šķīries un tagad dzīvojat kopā ar kādu citu, jūsu nāves gadījumā jūsu laulātajam ir tiesības uz kontu. Vienīgais veids, kas var mainīties, ir, ja jūsu laulātais paraksta dokumentu, kurā atsakās no savām kā saņēmēja tiesībām. Laulības šķiršanas vienošanās parasti ietver noteikumus par to, vai bijušajiem laulātajiem ir tiesības uz 401 (k) naudu, ievērojot katra laulātā plāna noteikumus.

“Vienmēr atjauniniet sava darba devēja 401 (k) saņēmēja norīkošanas dokumentus tūlīt pēc šķiršanās, lai atspoguļotu paredzēto saņēmēju, un konsultējieties ar nekustamā īpašuma plānošanas juristu, lai pārliecinātos, ka paredzētās vēlmes tiks izpildītas jūsu nāves gadījumā - it īpaši, ja esat apprecējies atkārtoti - lai izvairītos no konfliktiem nākotnē . Pretējā gadījumā jūsu bijušais dzīvesbiedrs var iegūt kaut ko tādu, par kuru nebija panākta vienošanās, "sacīja Mišela Buonincontri, CFP®, CDFA ™, finanšu plānotāja, kuras pienākums ir būt uzmanīgam šķiršanās laikā, Skotsdeilā, Arizā.

Ja esat viens, cilvēki, kas norādīti jūsu saņēmēja veidlapā, saņem kontu.

Saņēmēja iespējas ar 401 (k) principā ir tādas pašas kā IRA: Saglabājiet to, kaut kā apgāziet to, izņemiet naudu vai atsakieties no tā saņemšanas.

Īpašuma nodokļi

Katru reizi, kad rodas tēmas par aktīviem un nāvi, būtu jānāk klajā ar nekustamā īpašuma nodokļiem. Ja jūs aizietu prom 2017. gadā, federālie nodokļi neietekmēs jūsu labuma guvējus, ja jūsu īpašuma kopējā vērtība ir USD 11, 4 miljoni vai mazāka.

Ja tā pārsniedz šo summu, pēc iespējas ātrāk konsultējieties ar nekustamā īpašuma juristu vai nodokļu advokātu, lai pārrunātu aktīvu likumīgas patvēruma stratēģiju. Tas var ietvert stratēģijas, piemēram, uzticības nodibināšanu.

Sociālā drošība

Sociālais nodrošinājums jūsu laulātajam izmaksās vienreizēju pabalstu par nāvi 255 ASV dolāru apmērā, ja viņš vai viņa dzīvo tajā pašā mājā kā jūs. Ja laulātā nav, pabalstu var saņemt darbinieka bērns vai bērni. Viņiem jāpiesakās uz šo maksājumu divu gadu laikā pēc jūsu nāves. Citi noteikumi var ietekmēt to atbilstību.

Apgādnieka zaudējuma pabalstu veidi

Cilvēki domā par sociālo drošību kā pensiju pensionēšanās laikā, taču daļa no sistēmā iemaksātās naudas vēlāk faktiski varētu kalpot kā jūsu mantinieku dzīvības apdrošināšanas polise. Tie paši kredīti, kas dod jums tiesības uz jūsu pabalstiem, arī dažiem cilvēkiem dod tiesības uz apgādnieka zaudējuma pabalstiem - jūsu dzīvesbiedram, šķirtam dzīvesbiedram, bērniem vai apgādājamiem vecākiem. Laulātie var saņemt pilnu apgādnieka zaudējuma pabalstu, kad viņi ir sasnieguši pilnu pensijas vecumu - no 66 līdz 67 gadiem - atkarībā no viņu dzimšanas gada. Iespējams, ka viņi varēs saņemt dažas izmaksas agrāk, ja tiks piemēroti daži nosacījumi.

Pēc Sociālā nodrošinājuma pārvaldes datiem 98 no katriem 100 bērniem varētu saņemt pabalstus, ja strādājošs vecāks nomirst. Jūsu neprecētie pēcnācēji var saņemt pabalstus līdz 18 vai 19 gadu vecumam, ja viņi joprojām mācās pamatskolā vai vidusskolā pilnu slodzi. Ja viņi ir invalīdi pirms 22 gadu vecuma un paliek invalīdi, viņi var saņemt pabalstus jebkurā laikā. Pabērni, mazbērni, mazbērni vai adoptētie bērni noteiktos apstākļos var saņemt pabalstus.

Šķirtie laulātie var saņemt pabalstus, ja laulība ilga vismaz 10 gadus vai ja viņi rūpējas par jūsu bērnu, kas jaunāks par 16 gadiem, vai invalīdu. Bērnam jābūt jūsu bijušā laulātā dabiskam vai likumīgi adoptētam bērnam.

Kā tiek aprēķināti apgādnieka zaudējuma pabalsti

Tāpat kā jūsu izmaksas, apgādnieka zaudējuma pabalstu lielums ir atkarīgs no jūsu vidējiem ienākumiem mūža garumā. Protams, jo vairāk naudas nopelnījāt, jo lielāki būs maksājumi jūsu dzīvesbiedram. Kopumā persona vienlaikus var saņemt tikai vienu pabalstu. Atraitnēm un atraitnēm ir iespēja vispirms savākt savus apgādnieka zaudējuma pabalstus, pēc tam vēlāk pārejot uz viņu pašu labumu, ja tas ir lielāks. Piemēram, jūsu pārdzīvojušais laulātais varētu gaidīt līdz 70 gadu vecumam, lai pārietu uz individuālo pabalstu, ja tas ir lielāks nekā apgādnieka zaudējuma pabalsts.

Kad pārdzīvojušais laulātais aiziet pensijā, sociālā nodrošināšana vispirms maksā indivīda personiskos pabalstus. Ja viņa vai viņas izdzīvošanas pabalsti ir lielāki par personīgajiem pabalstiem, šī persona saņem pabalstu kombināciju summā, kas vienāda ar šiem lielākajiem izdzīvošanas pabalstiem. "Piemēram, ja jūsu laulātā pabalsts bija 1200 USD mēnesī un jums pašam bija 600 USD mēnesī, tad kopējais sociālā nodrošinājuma pabalsts nākotnē būs 1200 USD, " sacīja Marks Hebners, Index Fund Advisors, Inc. dibinātājs un prezidents. Irvine, Kalifornijā, un "Indeksa fondu: 12 soļu atkopšanas programmas aktīviem investoriem programma" autore.

Noteikumi par apgādnieka zaudējuma pabalstiem ir ļoti sarežģīti. Viņi ir tik sarežģīti, ka sociālā nodrošināšana prasa, lai jūs tos sarunātu ar pārstāvi.

Grunts līnija

Nevienam nepatīk domāt par viņa nāvi. Bet jūsu tuvinieku labā veltiet laiku sava konta sakārtošanai, pārliecinoties, ka ir pareizi plāni un saņēmēju norādījumi. Ja esat precējies, runājiet ar savu dzīvesbiedru par viņas līdzekļu organizēšanu, lai jūs būtu savstarpēji aizsargāti. Jūs smagi strādājāt pie naudas - tagad atvieglojiet izdzīvojušajiem piekļuvi tai.