Roth IRA konversijas plusi un mīnusi

Nodokļi, neatkarīgi no tā, vai mēs to atzīstam vai nē, ietekmē daudzus mūsu personīgo finanšu lēmumus. Izvairīšanās no tiem vai to pazemināšana var ietekmēt to, kur mēs izvēlamies dzīvot, kādu automašīnu pērkam, kur savus bērnus sūtām uz skolu, vai pērkam māju, un daudzus citus ikdienas lēmumus. Visi cenšas ierobežot maksājamo nodokļu summu. Nodokļiem ir liela loma arī tad, ja mēs ieguldām pensijā.

Viens no iespējamiem veidiem, kā samazināt nodokļus, ir ieguldīt Roth IRA. Izmantojot Roth IRA, jūs iemaksājat pēcnodokļu dolārus un pensijā no nodokļiem izņemsit visus ienākumus. Turpretī, lai arī jūs parasti saņemat nodokļu atskaitījumu par iemaksām tradicionālajā IRA - un nauda aug bez nodokļiem -, jums ir jāmaksā nodokļi, kad izņemsit naudu pensijā.

Lai no tā izvairītos, daudzi investori veic Roth IRA konvertāciju, pārvietojot savu naudu no tradicionālās IRA uz Roth šķirni. Stratēģija ir pazīstama arī kā aizmugures Roth IRA, ja tā ļauj investoriem, kuri parasti nav tiesīgi Roth, to uzstādīt, tā sakot, ieslīdot aizmugurējās durvīs.

Kas ir Roth IRA konversija?

IRA konvertēšana vienkārši maina konta klasifikāciju no tradicionālās IRA uz Roth IRA. Sākot ar 2010. gadu, federālā valdība sāka ļaut ieguldītājiem pārveidot savas tradicionālās IRA par Roth IRA, neatkarīgi no nopelnītā ienākuma apjoma.

Parasti cilvēki var ieguldīt Roth IRA tikai tad, ja viņu modificētais koriģētais bruto ienākums (MAGI) ir zemāks par noteiktu robežu. Piemēram, ja esat precējies, iesniedzot kopīgu dokumentu un 2019. gadā nopelnot vairāk nekā 203 000 USD gadā, jūs nevarat ieguldīt Roth IRA; vientuļajiem un mājsaimniecības mājsaimniecību vadītājiem ir nopelnīti USD 137 000.

Bet reklāmguvumiem nav ienākumu ierobežojumu.

Izklausās labi? Tas var būt, bet, tāpat kā lielākajai daļai lēmumu par ieguldījumiem, Roth IRA konversijai ir savas priekšrocības un trūkumi.

galvenie takeaways

• Roth IRA konvertēšana ļauj jums pārvērst tradicionālo IRA par Roth IRA.
• Roth IRA pārvēršana ir pazīstama arī kā Roth IRA aizmugures durvis.
• Ar Roth IRA nav nekādu iepriekšēju nodokļu atvieglojumu, bet iemaksas un ienākumi pieaug bez nodokļiem.
• Jums būs jāmaksā nodoklis par jebkuru konvertēto summu, un tā varētu būt ievērojama.

Roth IRA konversijas priekšrocības

Galvenais ieguvums, veicot Roth IRA pārveidi, ir tāds, ka tas nākotnē var samazināt jūsu nodokļus. Lai gan Roth IRAs nav paredzējis nodokļu atvieglojumus, jūsu iemaksas un ienākumi pieaugs bez nodokļiem. Citiem vārdiem sakot, kad jūs maksājat nodokļus par naudu, kas nonāk Roth IRA, jūs esat samaksājis nodokļus, ja esat izvēlējies kvalificētu izplatīšanu.

Lai gan nav iespējams paredzēt, kādas nodokļu likmes būs nākotnē, jūs varat novērtēt, vai nopelnīsit vairāk naudas un tāpēc nonāksit augstākajās pozīcijās. Daudzos gadījumos ar Roth IRA ilgtermiņā nodokļos maksāsit mazāk, nekā jūs, visticamāk, maksātu ar tādu pašu naudas summu tradicionālajā IRA.

Vēl viena priekšrocība ir tā, ka jūs jebkurā laikā, jebkādu iemeslu dēļ, bez nodokļiem, varat atsaukt savas iemaksas (nevis ieņēmumus). Tomēr jums nevajadzētu izmantot savu Roth IRA kā bankas kontu. Jebkura nauda, ​​kuru jūs izņemsit tagad, nekad nesaņems iespēju augt. Pat neliela izņemšana šodien var ļoti ietekmēt jūsu ligzdas olšūnas lielumu nākotnē.

Pāreja uz Roth nozīmē arī to, ka, sasniedzot 70 ½ gadu vecumu, jūsu kontā nebūs jāveic minimālie sadalījumi (RMD). Ja jums šī nauda nav vajadzīga, varat to saglabāt neskartu un nodot to mantiniekiem.

Roth IRA konversijas trūkumi

Lielākais trūkums, pārejot uz Roth IRA, ir milzīgais nodokļu rēķins. Ja, piemēram, jums ir 100 000 USD tradicionālajā IRA un konvertējat šo summu uz Roth IRA, jūs būtu parādā nodokļus 24 000 USD (pieņemot, ka jūs esat 24% nodokļu kategorijā). Pārveidojiet pietiekami daudz, un tas pat varētu jūs paaugstināt nodokļu klasē.

Protams, veicot Roth IRA konvertēšanu, jūs riskējat samaksāt tik lielu nodokļu rēķinu tagad, kad vēlāk jūs varētu atrasties zemākā nodokļu kategorijā. Lai gan jūs varat izdarīt dažus izsmalcinātus minējumus, nav iespēju droši zināt, kādas nodokļu likmes (un jūsu ienākumi) būs nākotnē.

Vēl viena izplatīta problēma, ar kuru saskaras daudzi nodokļu maksātāji, ir ieguldījums
pilnu summu un pēc tam konvertējot to, ja viņiem ir cita tradicionālā IRA,
Vienkāršota darbinieku pensija vai VIENKĀRŠI IRA atlikumi citur. Šādā gadījumā jums ir jāaprēķina šo kontu naudas summa, kurai jau ir uzlikti nodokļi, salīdzinot ar kopējiem atlikumiem, kas nav aplikti ar nodokļiem (citiem vārdiem sakot, visi nodokļu atliktie kontu atlikumi, par kuriem jūs atskaitījāt savas iemaksas, salīdzinot ar tie, par kuriem neveicāt). Šis procents tiek skaitīts kā ar nodokli apliekamais ienākums. Jā, tas ir sarežģīti. Noteikti saņemiet profesionālu palīdzību.

Vēl viens trūkums: ja jūs esat jaunāks, jums ir jāuztur līdzekļi jaunajā Roth piecus gadus un jāpārliecinās, ka esat sasniedzis 59½ gadu vecumu, pirms izņemt naudu. Pretējā gadījumā no jums tiks iekasēti ne tikai nodokļi par ienākumiem, bet arī soda nauda par 10% pirmstermiņa izņemšanu - ja vien jums nav tiesības uz dažiem, ļoti maziem izņēmumiem.

Pros

• Iemaksas un ienākumi aug bez nodokļiem.

• Jūs varat izņemt iemaksas jebkurā laikā, jebkura iemesla dēļ, bez nodokļiem.

• Jums nav jāveic nepieciešamie minimālie sadalījumi.

• Tie, kas parasti nav tiesīgi saņemt Roth IRA, to var izmantot, lai izveidotu kontu un beznodokļu naudas fondu.

Mīnusi

• Jūs maksājat nodokli par reklāmguvumu, kad to veicat, un tas varētu būt ievērojams.

• Jūs nedrīkstat gūt labumu, ja nākotnē jūsu nodokļu likme būs zemāka.

• Jums jāgaida pieci gadi, lai veiktu izņemšanu no nodokļiem, pat ja jūs jau esat 59½ gadu vecs.

• Nodokļu aprēķināšana var būt sarežģīta, ja jums ir citas tradicionālās, SEP vai VIENKĀRŠAS IRA, kuras neveicat konvertēšanu.

Nodokļa rēķina apmaksa par Roth IRA konversiju

Ja jūs veiksit Roth IRA konvertēšanu, kā jūs samaksāsit šo nodokļu rēķinu? Un tad, kad?

Daudzi cilvēki neapzinās, ka nevar gaidīt, līdz viņi iesniedz nodokļus, lai samaksātu nodokļu rēķinu par reklāmguvumu. Jums ir jāiesniedz čeks kā daļa no aprēķinātajiem ceturkšņa nodokļiem.

Labākais veids, kā samaksāt nodokļu rēķinu, ir izmantot naudu no cita konta, piemēram, no jūsu uzkrājumiem vai, nogatavojoties, izgūt kompaktdisku. Vismazāk vēlamā metode ir iegūt naudu no pārveidošanas pensijas ieguldījumiem. Lūk, kāpēc.

Nodokļu maksāšana no jūsu IRA līdzekļiem, nevis no atsevišķa konta, mazinās jūsu ienākumus nākotnē. Atgriežoties pie mūsu iepriekšminētā piemēra: Pieņemsim, ka konvertējat 100 000 USD tradicionālo IRA; Pēc nodokļu nomaksas jūs jaunajā Roth kontā iemaksāsit tikai 76 000 USD. Turpinot darbu, jūs nokavēsit visas intereses, kuras jūs būtu nopelnījis par naudu. Mūžīgi.

Kaut arī USD 24 000 var nešķist daudz, procentu likmju salikšana nozīmē, ka nauda 20 gadu laikā varētu pieaugt līdz aptuveni USD 112 000, un pati par sevi tā būs ar 8% procentu likmi. Tas ir daudz naudas, kas jāatsakās, lai samaksātu nodokļu rēķinu.

Grunts līnija

Roth IRA konversija var būt ļoti spēcīgs līdzeklis jūsu aiziešanai pensijā. Ja jūsu nodokļi palielinās valdības pieauguma dēļ vai tāpēc, ka nopelnāt vairāk, liekot jums lielākus nodokļu maksātājus, Roth IRA konvertācija ilgtermiņā var ietaupīt ievērojamu nodokļu summu. Un aizmugures durvju stratēģija labi atver Rota durvis tiem pelnītājiem, kuri parasti nebūtu tiesīgi saņemt šāda veida IRA vai kuri nespēj pārvietot naudu uz beznodokļu kontu ar citiem līdzekļiem.

Tomēr pārvēršanai ir vairāki trūkumi, kas jāņem vērā. Liels nodokļu rēķins, kuru var būt sarežģīti aprēķināt, it īpaši, ja jums ir citas IRA, kuras finansē ar dolāriem pirms nodokļu nomaksas. Ir svarīgi rūpīgi pārdomāt, vai ir jēga veikt konvertāciju, un konsultēties ar nodokļu konsultantu par jūsu konkrēto situāciju.