Hipotēku kredīta sertifikāti
Ziemeļamerikā hipotēkas kredīta sertifikāts, saukts arī par MCC, ir dokuments, kuru sākotnējais hipotēkas aizdevējs izsniedz aizņēmējam un kas tieši pārvērš daļu no hipotēkas procentiem, ko aizņēmējs maksā, neatmaksājamā nodokļu kredītā. Mājokļi ar zemiem vai vidējiem ienākumiem var izmantot hipotekārā kredīta sertifikāta (KC) programmu, lai palīdzētu viņiem iegādāties māju. Hipotēku kredīta sertifikātus var izsniegt vai nu aizdevumu brokeri, vai arī paši aizdevēji, tomēr tie nav aizdevuma produkts.
Kā darbojas hipotēku kredīta sertifikāti
Hipotēku kredīta sertifikāti ir izstrādāti, lai palīdzētu pirmreizējiem māju pircējiem saņemt mājokļa aizdevumu, samazinot nodokļu saistības zemāk par to, kas viņiem citādi būtu jāmaksā. Termins “hipotēkas kredīta sertifikāts” dažreiz tiek izmantots arī attiecībā uz nodokļu atlaidi, kuru tā ļauj saņemt tiesīgiem aizņēmējiem. Aizņēmēji var saņemt nodokļu atlaidi par dolāru par dolāru par daļu no hipotēkas procentiem, ko viņi maksā katru gadu.
Taustiņu izņemšana
Kvalificēti aizņēmēji ar ierobežotiem ienākumiem var izmantot hipotēkas kredīta sertifikātu, lai padarītu mājas iegādi pieejamāku.
Aizņēmējiem jāatbilst īpašām vadlīnijām, ieskaitot ienākumu ierobežojumus, lai kvalificētos hipotēkas kredīta sertifikātam.
Hipotēku kredīta sertifikātu (KC) programmas var atšķirties katrā atsevišķā valstī, un KC visbiežāk ir izdevīgi pirmreizējiem mājas pircējiem, lai gan citi pircēji nedrīkstētu izslēgt iespēju, ka viņiem ir tiesības uz to.
Aizņēmēji var saņemt maksimālo nodokļu atlaidi 2000 USD gadā. Precīza nodokļu kredīta summa, kuru aizņēmējs saņems, tiek aprēķināta pēc formulas, kurā ņemta vērā hipotēkas summa, hipotēkas procentu likme un hipotēkas kredīta sertifikāta procentuālā daļa. Kredīta procentu likme ir atkarīga no sākotnējā hipotēkas aizdevuma summas.
Īpaši apsvērumi
Procedurālā izteiksmē aizņēmēji piesakās hipotēkas kredīta sertifikātiem pie izcelsmes kreditētāja pēc pirkuma līguma parakstīšanas, bet pirms slēgšanas. Persona, kas administrē hipotēkas sertifikātu programmu, par šo pakalpojumu iekasē neatmaksājamu maksu. Piešķirts valsts vai vietējais apstiprinājums var būt derīgs līdz 120 dienām, un parasti to var nodot citam īpašumam, ja pašreizējais aizdevums netiek slēgts. Hipotēku kredīta sertifikātu programmai ir ienākumu un pirkuma cenas kritēriji, kuriem homebuyers jāatbilst, lai kvalificētos.
Aizņēmēji, kas nav pirmie mājas pircēji, joprojām var pretendēt uz hipotēkas kredīta sertifikātu, ja viņi iegādājas īpašumu apgabalā, kas ir atzīts par ekonomiski grūtībās nonākušu.
Samazinot pircēja federālās nodokļu saistības, hipotēkas kredīta sertifikāts un tā atļautais nodokļu atvieglojums būtībā var palīdzēt subsidēt vai kompensēt daļu no ikmēneša hipotēkas maksājuma. Šīs samazinātās nodokļu saistības var pat palīdzēt aizņēmējiem kvalificēties aizdevumam sākotnējās apstiprināšanas procesā.
Tiklīdz kredītņēmējs ir saņēmis hipotēkas kredīta sertifikātu, aizņēmējs to var turpināt izmantot, lai katru gadu izmantotu nodokļu atlaides, kamēr vien viņi turpina maksāt procentus par aizdevumu, paliekot mājās un aizņemoties to kā galveno dzīvesvietu. Ja aizņēmējs refinansē aizdevumu, vairumā gadījumu hipotēkas kredīta sertifikātu parasti var atkārtoti izsniegt.