Naudas atmazgāšana
Nelikumīgi iegūtu līdzekļu legalizēšana ir process, kurā tiek nopelnītas lielas naudas summas, kas iegūtas noziedzīgās darbībās, piemēram, narkotiku tirdzniecībā vai teroristu finansēšanā, no likumīga avota. Nauda, kas iegūta no noziedzīgām darbībām, tiek uzskatīta par netīru, un process to "atmazgā", lai tā izskatās tīra. Naudas atmazgāšana pati par sevi ir noziegums.
Taustiņu izņemšana
- Noziedznieki izmanto visdažādākos naudas atmazgāšanas paņēmienus, lai nelikumīgi iegūtie līdzekļi šķistu tīri.
- Tiešsaistes bankas un kriptovalūtas ir padarījušas noziedzniekus vieglāk pārskaitīt un izņemt naudu bez atklāšanas.
- Nelikumīgi iegūtu līdzekļu legalizācijas novēršana ir kļuvusi par starptautisku centienu, un tagad tā mērķos ietilpst teroristu finansēšana.
Kā darbojas naudas atmazgāšana
Nelikumīgi iegūtu līdzekļu legalizēšana ir būtiska noziedzīgām organizācijām, kuras vēlas efektīvi izmantot nelikumīgi iegūtu naudu. Darījumi ar lielu daudzumu nelegālās skaidrās naudas ir neefektīvi un bīstami. Noziedzniekiem ir nepieciešams veids, kā noguldīt naudu likumīgās finanšu iestādēs, taču viņi to var izdarīt tikai tad, ja šķiet, ka tā nāk no likumīgiem avotiem.
Bankām ir jāziņo par lieliem skaidras naudas darījumiem un citām aizdomīgām darbībām, kas varētu liecināt par naudas atmazgāšanu.
Naudas atmazgāšanas process parasti ietver trīs posmus: izvietošanu, slāņošanu un integrāciju.
- Izvietošana liek "netīro naudu" likumīgajā finanšu sistēmā.
- Slāņošana slēpj naudas avotu, izmantojot virkni darījumu un grāmatvedības viltības.
- Pēdējā integrācijas posmā no legalizētā konta tiek izņemta tagad atmazgātā nauda, lai to izmantotu jebkādiem mērķiem, kas noziedzniekiem ir prātā.
Naudas atmazgāšanai ir daudz veidu, sākot no vienkāršas līdz ļoti sarežģītai. Viens no visizplatītākajiem paņēmieniem ir izmantot likumīgu, skaidras naudas biznesu, kas pieder noziedzīgai organizācijai. Piemēram, ja organizācijai ir restorāns, tā var uzpūst ikdienas naudas ieņēmumus, lai caur restorānu ievestu nelegālu skaidru naudu restorāna bankas kontā. Pēc tam līdzekļus var izņemt pēc nepieciešamības. Šos uzņēmējdarbības veidus bieži dēvē par “frontēm”.
Citā plaši izplatītā naudas atmazgāšanas formā, ko sauc par smalcināšanu (pazīstama arī kā "strukturēšana"), lai izvairītos no atklāšanas, noziedznieks sadala lielus skaidras naudas gabalus vairākos mazos noguldījumos, bieži tos sadalot daudzos dažādos kontos. Nelikumīgi iegūtu līdzekļu legalizēšanu var panākt arī, izmantojot valūtas maiņu, bankas pārskaitījumus un "mūļus" - skaidras naudas kontrabandistus, kuri nogādā lielos daudzumos skaidras naudas pāri robežām un noguldot tos ārvalstu kontos, kur naudas atmazgāšana nav tik stingra.
Citas nelikumīgi iegūtu līdzekļu legalizēšanas metodes ietver ieguldījumus tādās precēs kā dārgakmeņi un zelts, ko var viegli pārvietot uz citām jurisdikcijām, diskrēti ieguldot un pārdodot tādus vērtīgus aktīvus kā nekustamais īpašums, azartspēles, viltojumi; un čaulas firmu izmantošana (neaktīvi uzņēmumi vai korporācijas, kas būtībā pastāv tikai uz papīra).
Elektroniskā naudas atmazgāšana
Internets ir licis jaunu spinu vecajam noziegumam. Tiešsaistes banku iestāžu skaita palielināšanās, anonīmu tiešsaistes maksājumu pakalpojumu un vienādranga (P2P) pārskaitījumu ar mobilajiem tālruņiem izmantošana vēl vairāk ir apgrūtinājusi nelikumīgas naudas pārsūtīšanas atklāšanu. Turklāt, izmantojot starpniekserverus un anonimizējošu programmatūru, naudas atmazgāšanas un integrācijas trešo komponentu ir gandrīz neiespējami atklāt - naudu var pārsūtīt vai izņemt, atstājot nelielu IP adreses daļu vai tās vispār neizsekojot.
Naudu var atmazgāt arī tiešsaistes izsolēs un pārdošanā, azartspēļu vietnēs un virtuālās spēļu vietnēs, kur nelikumīgi nopelnītā nauda tiek konvertēta spēļu valūtā, pēc tam atkal reālā, izmantojamā un neizsekojamā “tīrā” naudā.
Jaunākā naudas atmazgāšanas robeža ir saistīta ar kriptovalūtām, piemēram, Bitcoin. Lai arī tie nav pilnīgi anonīmi, tos arvien vairāk izmanto šantāžas shēmās, narkotiku tirdzniecībā un citās noziedzīgās darbībās to relatīvās anonimitātes dēļ, salīdzinot ar tradicionālākiem valūtas veidiem.
Nelikumīgi iegūtu līdzekļu legalizēšanas novēršanas likumi (AML) lēnām pievēršas šāda veida kibernoziegumiem, jo lielākā daļa likumu joprojām balstās uz netīrās naudas atklāšanu, kad tā nonāk caur tradicionālajām banku iestādēm.
Nelikumīgi iegūtu līdzekļu legalizācijas novēršana
Valdības visā pasaulē pēdējās desmitgadēs ir pastiprinājušas cīņu pret nelikumīgi iegūtu līdzekļu legalizēšanu, pieņemot noteikumus, kas prasa finanšu iestādēm ieviest sistēmas aizdomīgu darbību atklāšanai un paziņošanai par tām. Iesaistītā naudas summa ir ievērojama: saskaņā ar PwC 2018. gada pētījumu par nelikumīgi iegūtu līdzekļu legalizēšanu pasaules tirgū notiek aptuveni no 1 triljona USD līdz 2 triljoniem USD jeb aptuveni 2% līdz 5% no pasaules IKP.
1989. gadā Septiņu grupa (G-7) izveidoja starptautisku komiteju ar nosaukumu Finanšu darbības darba grupa (FATF), lai mēģinātu cīnīties pret naudas atmazgāšanu starptautiskā mērogā. 2000. gadu sākumā tā darbības joma tika paplašināta, lai apkarotu terorisma finansēšanu.
Amerikas Savienotās Valstis 1970. gadā pieņēma Banku slepenības likumu, pieprasot finanšu institūcijām ziņot par dažiem darījumiem Valsts kases departamentam, piemēram, skaidras naudas darījumiem virs 10 000 USD vai jebkuriem citiem, ko tās uzskata par aizdomīgiem, ziņojumā par aizdomīgu darbību (SAR). Informāciju, ko bankas sniedz Valsts kases departamentam, izmanto Finanšu noziegumu apkarošanas tīkls (FinCEN), kas to var dalīties ar vietējiem kriminālizmeklētājiem, starptautiskām organizācijām vai ārvalstu finanšu izlūkošanas vienībām.
Kaut arī šie likumi bija noderīgi noziedzīgu darbību izsekošanā, pati naudas atmazgāšana Savienotajās Valstīs netika padarīta par nelegālu līdz 1986. gadam, pieņemot Naudas atmazgāšanas kontroles likumu. Neilgi pēc 11. septembra terora aktiem ASV Patriot Act paplašināja naudas atmazgāšanas centienus, ļaujot teroristu izmeklēšanā izmantot izmeklēšanas rīkus, kas izstrādāti organizētajai noziedzībai un narkotiku tirdzniecības novēršanai.
Sertificētu noziedzīgi iegūtu līdzekļu legalizācijas novēršanas speciālistu asociācija (ACAMS) piedāvā profesionālu apzīmējumu, kas pazīstams kā Sertificēts noziedzīgi iegūtu līdzekļu legalizācijas novēršanas speciālists (CAMS). Personas, kas nopelnījušas CAMS sertifikātu, var strādāt kā brokeru atbilstības pārvaldītāji, Banku slepenības likuma darbinieki, finanšu izlūkošanas vienību vadītāji, uzraudzības analītiķi un finanšu noziegumu izmeklēšanas analītiķi.
Investīciju kontu salīdzināšana Piegādātāja nosaukums Apraksts Reklāmdevēja atklāšana × Piedāvājumi, kas parādās šajā tabulā, ir no partnerībām, no kurām Investtopedia saņem kompensāciju.