Noteikts izslēgšanas koeficients

Izslēgšanas koeficients ir vienkārši ieguldītāja atdeves procents, kas netiek aplikts ar nodokļiem. Izslēgšanas koeficients ir procents ar dolāra summu, kas vienāda ar sākotnējā ieguldījuma atmaksāšanos. Visi ienākumi, kas pārsniedz izslēgšanas koeficientu, tiek aplikti ar nodokļiem, piemēram, kapitāla pieauguma nodoklis. Lielāko daļu laika izslēgšanas koeficients attiecas uz nekvalificētām ikgadējām izmaksām.

Izslēgšanas attiecības sadalīšana

Izslēgšanas koeficients galvenokārt rodas dažādu veidu nekvalificētu apdrošināšanas anuitāciju veidā.

Saņemot maksājumus no tūlītējas anuitātes vai annuitizācijas, daļa no katra maksājuma, ko annuitants saņem, tiek uzskatīta par pamatsummas atdošanu, kas netiek aplikta ar nodokli. Atlikušo maksājuma daļu veido procentu ienākumi un tai uzliek nodokli. Izslēgšanas koeficients nosaka katra maksājuma daļas, kas apliekamas ar nodokli un nav apliekamas ar nodokli.

Izslēgšanas koeficienta formula ir šāda: Investīcijas līgumā / Paredzamā atdeve .

Izslēgšanas koeficients beigsies, kad būs saņemts viss pamatsumma līgumā (pieņemot, ka jūs to sasniegsit līgumā). Kad visa pamatsumma ir iztērēta, par visu mūža rentes maksājumu tiks uzlikti nodokļi.

Izslēgšanas koeficients var būt efektīvs izpildes rādītājs noteiktiem ieguldījumiem, kuriem nepieciešamas nodokļu stratēģijas vai uzlabotas riska pārvaldības metodes. Daudzi apdrošināšanas produkti tehniski nav finanšu vērtspapīri; tie piedāvā priekšrocības, ko rada mazāk nodokļu, normatīvo un uzraudzības slogu ierobežojumu. Izveicīgi investori var izmantot šos instrumentus, lai izveidotu unikālas ienākumu un atdeves plūsmas, kas citādi nav pieejamas parastajiem finanšu vērtspapīriem. Viens no šādiem paņēmieniem varētu būt nekvalificētu apdrošināšanas annuitāciju izmantošana naudas vietā. Šajā gadījumā izslēgšanas koeficients līguma īpašniekam var piedāvāt ieskatu pamatsummas atgūšanas ilgumā, pirms kapitāla pieauguma nodokļi kļūst par faktoru.

Investīciju kontu salīdzināšana Piegādātāja nosaukums Apraksts Reklāmdevēja atklāšana × Piedāvājumi, kas parādās šajā tabulā, ir no partnerībām, no kurām Investtopedia saņem kompensāciju.

Saistītie noteikumi

Izpratne par fiksētu mūža renti Fiksēta mūža rente ir mūža rentes līguma veids, kas ļauj uzkrāt kapitālu, pamatojoties uz nodokļu atlikšanu. vairāk atliktā mūža rentes definīcija Atliktā mūža rente ir mūža rentes līgums, kas atliek ienākumu, iemaksu vai vienreizējus maksājumus, līdz ieguldītājs izvēlas tos saņemt. vairāk garantētā minimālā izstāšanās pabalsta (GMWB) Garantētā minimālā izstāšanās pabalsta braucējs garantē mūža rentes īpašniekam minimālu ienākumu plūsmu, neskatoties uz tirgus nepastāvību. vairāk ieguldījumu līgumā Ieguldījumi līgumā, ko piemēro ikgadējiem maksājumiem, ir galvenā summa, ko īpašnieks ir ieguldījis. vairāk Visa mūža rente Visa mūža rente ir finanšu produkts, ko pārdod apdrošināšanas sabiedrības un kurš maksā cilvēkiem par mūžu, sākot no noteiktā vecuma. vairāk mainīga annuitization mainīga annuitization ir rentabilitātes opcija, kurā apdrošinājuma ņēmēja saņemtie ienākumu maksājumi mainās atkarībā no mūža rentes ieguldījumu rezultātiem. vairāk partneru saišu