Kā izveidot savu pensijas plānu

Pašnodarbinātības prieki ir daudz, bet tādi ir arī stresa izraisītāji. Starp tiem ir nepieciešamība pilnībā plānot pensionēšanos. Jūs esat atbildīgs par apmierinošas dzīves kvalitātes izveidošanu pēc aiziešanas pensijā. Kad runa ir par šīs dzīves veidošanu, jo agrāk jūs sākat, jo labāk.

Pašnodarbinātības pieaugums

Saskaņā ar ārštata finanšu programmatūras izstrādātāja Freshbooks pētījumu līdz 2020. gadam 42 miljoni amerikāņu var izvēlēties pašnodarbinātus profesionāļus, kas ir aptuveni trešdaļa no visiem strādājošajiem amerikāņiem. Kaut arī uzņēmējdarbības gars ir apsveicams, mazāk slavējams ir fakts, ka ievērojami 40% pašnodarbinātu personu tikai pensijas gadījumā uzkrājas pensijā; turpretī tikai 12% no tradicionāli nodarbinātajiem darbiniekiem ir neregulāri krājēji. Joprojām skarbāk ir tas, ka 28% pašnodarbināto salīdzinājumā ar 10% no tradicionāli nodarbinātajiem saka, ka viņi nemaz netaupa pensijā.

Un tas ir žēl. Ja esat pašnodarbināts, jūs esat aizņemts (iespējams, traki aizņemts), taču pensijas uzkrājumam jābūt prioritātei. Par laimi ir vairāki pensionēšanās plāni tiem, kuri vada savu biznesu. Tās nav tik acīmredzamas vai automātiskas kā korporatīvajiem darbiniekiem, taču tās pastāv. Viņi ne tikai piedāvā ienākumus, kas ir aizsargāti ar nodokļiem, bet arī potenciāli var ietaupīt lielāku dolāru summu un / vai lielāku ienākumu procentu, nekā jūs varētu kā personāla darbinieks.

Kāpēc pašnodarbinātajiem ir grūti ietaupīt?

Iemesli, kādēļ netiek ietaupīti pensijas dēļ, nevienam pašnodarbinātajam nebūs pārsteigums. Visizplatītākās ir:

• Pastāvīgu ienākumu trūkums
• Lielu parādu samaksa
• Veselības aprūpes izdevumi
• Izglītības izdevumi
• Uzņēmējdarbības izmaksas

Turklāt pensijas plāna sastādīšana - tāpat kā viss, ko uzņēmējs apņemas - ir darbs, ko dari pats. Neviens ērts cilvēkresursu darbinieks neiesniedz jums cauri 401 (k) plāna pieteikumam vai kādai citai uzņēmuma sponsorētai pensionēšanās programmai. Bez atbilstošām iemaksām, bez uzņēmuma akcijām un bez automātiskiem algas atskaitījumiem. Ieguldot plānā, jums būs jābūt ļoti disciplinētam, un, tā kā summa, ko varat ievietot pensijas kontos, ir atkarīga no tā, cik nopelnāt, līdz gada beigām īsti neuzzināsit, cik lielu ieguldījumu jūs varat dot.

Tomēr, ja ārštata darbiniekiem ir unikālas problēmas ietaupīt pensijā, viņiem ir arī unikālas iespējas. Jūsu pensijas konta finansēšanu var uzskatīt par daļu no jūsu biznesa izdevumiem, tāpat kā jebkuru laiku vai naudu, ko tērējat plāna izveidošanai un administrēšanai. Vēl svarīgāk ir tas, ka aiziešanas konts ļauj jums iemaksāt dolārus pirms nodokļu nomaksas, kas samazina jūsu ar nodokli apliekamo ienākumu. Un daudzi no šiem plāniem ļauj jums kā uzņēmuma īpašniekam katru gadu vairāk ieguldīt, nekā jūs varētu dot atsevišķai IRA.

Pašnodarbināto pensijas uzkrāšanas plāni

Pašnodarbinātajiem ir četras pensijas uzkrāšanas iespējas. Daži pamatā ir viena spēlētāja 401 (k) plāni, bet citi balstās uz IRA. Viņi ir:

• Viena dalībnieka 401 (k)
• SEP IRA
• VIENKĀRŠI IRA
• Keoha plāns

Izmantojot visas četras no šīm iespējām, jūsu iemaksas ir atskaitāmas no nodokļiem, un jūs nemaksāsit nodokļus, jo gadu gaitā tie pieaugs (kamēr neiegūsit naudu pensijā). Lai izvairītos no sodiem, jums būs jāatstāj uzkrājumi kontā, līdz esat sasniedzis 59 gadu vecumu - par priekšlaicīgu izņemšanu tiek piemērotas soda naudas, kaut arī pastāv daži grūtību izņēmumi.

To sarežģītība un piemērotība mainās atkarībā no jūsu biznesa lieluma gan personāla, gan ienākumu ziņā. Apskatīsim katru sīkāk (sīkāka informācija ir aprakstīta IRS publikācijā 560).

Viena dalībnieka 401 (k)

Viena dalībnieka 401 (k), kā to oficiāli apzīmē IRS, nosaukums ir arī Solo 401 (k), Solo-k, Uni-k vai individuālais 401 (k). Tas ir paredzēts individuālajiem komersantiem, kuriem nav darbinieku, izņemot dzīvesbiedru, kas strādā uzņēmējdarbībā.

Kā tas strādā

Viena dalībnieka plāns precīzi atspoguļo daudzu lielāku uzņēmumu piedāvātos 401 (k) punktus līdz summām, kuras jūs varat ieguldīt katru gadu. Liela atšķirība - jūs iegūstat ieguldījumu kā darbinieks un darba devējs, dodot jums augstāku limitu nekā daudziem citiem nodokļu atvieglojumu plāniem.

Izstrādāt: Ja jūs piedalāties standarta korporatīvajā 401 (k), jūs veiktu ieguldījumus kā algas atskaitījumu pirms nodokļu nomaksas no jūsu algas, un jūsu darba devējam būtu iespēja pielāgot šīs iemaksas noteiktām summām. Jūs saņemat nodokļu atvieglojumu par Jūsu ieguldījums un darba devējs saņem nodokļu atlaidi par to. Izmantojot viena dalībnieka 401 (k) plānu, tā kā jūs esat gan priekšnieks, gan darba ņēmējs, jūs kā darbinieks varat dot ieguldījumu katrā no tām (ko sauc par izvēles izvēles atlikšanu). ) un kā uzņēmuma īpašnieks (darbinieka neievēlēta iemaksa).

Vēlamais atliktais termiņš 2019. gadam var sasniegt 19 000 USD vai 25 500 USD, ja vecums ir 50 gadi vai vecāks. Kopējās iemaksas plānā nedrīkst pārsniegt USD 56 000 vai USD 62 000, ieskaitot piemaksu piecu gadu vecumu cilvēkiem. Ja jūsu dzīvesbiedrs strādā jūsu labā, viņš vai viņa var veikt iemaksas līdz tai pašai summai, un tad jūs varat tās saskaņot. Tātad, jūs redzat, kāpēc Solo 401 (k) piedāvā visdāsnākos plānu iemaksu ierobežojumus.

Iestatīšana

"Parasti 401 (k) s ir sarežģīti plāni ar ievērojamām grāmatvedības, administrēšanas un dokumentu iesniegšanas prasībām, " saka Džeimss B. Tvinings, CFP®, Financial Plan, Inc. dibinātājs un pārvaldnieks Bellingham, Wash. "Tomēr solo 401 (k) ir diezgan vienkāršs. Kamēr aktīvi nepārsniedz USD 250 000, tā iesniegšana vispār nav nepieciešama. Tomēr solo 401 (k) ir visas galvenās nodokļu priekšrocības no vairāku dalībnieku 401 (k) plāna: Iemaksas pirms nodokļu nomaksas un nodokļu režīms ir identiski. ”

Nepieciešami zināmi dokumenti, taču tas nav pārāk apgrūtinoši. Lai izveidotu individuālu 401 (k) punktu, uzņēmuma īpašniekam jāsadarbojas ar finanšu iestādi, un šī iestāde var uzlikt nodevas un noteiktus ierobežojumus attiecībā uz plānā pieejamajiem ieguldījumiem. Daži plāni, piemēram, var ierobežot jūs ar noteiktu ieguldījumu fondu sarakstu (parasti tos sponsorē šī institūcija), bet mazliet iepērkoties daudzu cienījamu un pazīstamu firmu, kas piedāvā zemu izmaksu plānus ar lielu cenu elastība.

SEP IRA

Oficiāli pazīstams kā vienkāršota darbinieku pensija, SEP IRA - kā norāda nosaukums - variācijas pamata individuālajā IRA. Kā vienkāršākais nodibināšanas un darbības plāns, tas ir lielisks risinājums individuālajiem īpašniekiem, kaut arī tas ļauj arī vienam vai vairākiem darbiniekiem.

Kā tas strādā

SEP IRA fondā ieguldījumu dod tikai darba devējs, nevis darbinieki. Tātad, atšķirībā no Solo 401 (k), jūs dotu savu ieguldījumu tikai darba devēja cepures nēsāšanā. Jūs varat veikt iemaksas līdz 25% no jūsu neto ienākumiem (kas tiek definēti kā jūsu gada peļņa, no kuras atskaitīta puse no pašnodarbinātības nodokļiem), nepārsniedzot USD 56 000 2019. gadā. Plāns piedāvā arī elastīgumu, lai mainītu iemaksas, padarītu tās vienreizējas. summa gada beigās, vai arī izlaist tos pavisam. Nepieciešama gada finansējuma prasība.

Tā vienkāršība un elastība padara plānu visvēlamāko vienas personas uzņēmumiem. Bet tur ir nozveja, ja jums ir cilvēki, kas strādā jūsu labā. Lai gan jums nav jāveic ieguldījums plāna izstrādē katru gadu, kad jūs veicat ieguldījumu, jums būs jāveic iemaksa visiem jūsu piemērotajiem darbiniekiem - līdz 25% no viņu kompensācijas, nepārsniedzot USD 280 000 gadā.

Kaut arī SEP IRA ir vienkārša, tie ne vienmēr ir visefektīvākais līdzeklis, kā ietaupīt, aizejot pensijā. "Jūs varat dot vairāk ieguldījumu SEP IRA, nevis Solo 401 (k), izslēdzot peļņas sadali, taču jums ir jāpelna pietiekami daudz naudas, jo tā balstās uz peļņas procentiem, " saka Džozefs Andersons, CFP®, Pure Financial prezidents Advisors, Inc, atrodas Sandjego, Kalifornijā.

Iestatīšana

Kontu ir vienkāršāk iestatīt nekā Solo 401 (k). Jūs varat viegli atvērt SEP IRA tiešsaistē tādos brokeros kā TD Ameritrade vai Fidelity Investments.

VIENKĀRŠI IRA

Oficiāli pazīstams kā darbinieku ietaupījumu stimulēšanas spēles plāns, VIENKĀRŠI IRA ir sava veida krustojums starp IRA un 401 (k) plānu. Lai arī tas ir pieejams individuālajiem īpašniekiem, tas vislabāk darbojas mazos uzņēmumos: uzņēmumos ar 100 vai mazāk darbiniekiem, kuriem cita veida plāni varētu šķist pārāk dārgi.

Kā tas strādā

VIENKĀRŠĀ IRA ievēro tos pašus ieguldījumu, pagarināšanas un izplatīšanas noteikumus kā tradicionālā IRA vai SEP IRA, izņemot tās zemākos iemaksu sliekšņus. Plānā varat ievietot visus savus pašnodarbinātības ienākumus, nepārsniedzot USD 13 000 2019. gadā, kā arī papildu USD 3 000, ja esat 50 gadus vecs.

Izmantojot SIMPLE, darbinieki var dot ieguldījumu kopā ar darba devējiem vienādās gada summās. Tomēr kā darba devējam jums katru gadu plānā ir jāveic iemaksas dolāros par dolāru līdz 3% no katra iesaistītā darbinieka ienākumiem vai fiksēta 2% iemaksa par katra darbinieka ienākumiem (neatkarīgi no tā, vai viņš veic iemaksas vai ne) .

Tātad, tāpat kā 401 (k) plāns, VIENKĀRO IRA tiek finansēta no darba devēja iemaksām, no kurām atskaitāmi nodokļi, un darbinieku iemaksām pirms nodokļu nomaksas. Savā ziņā darba devēja pienākums ir mazāks - jo darbinieki veic iemaksas -, taču pastāv arī šī piespiedu saskaņošana. Un uz summu, kuru darba devējs var dot pats sev, attiecas tāds pats iemaksu ierobežojums kā darbiniekiem.

Arī priekšlaicīgas izstāšanās sodi ir īpaši smagi: 25% pirmajos divos plāna gados.

Iestatīšana

Tāpat kā citas IRA, šie konti vai plāni ir jāatver finanšu iestādē, un šai iestādei būs noteikumi par to, kāda veida ieguldījumus var iegādāties saskaņā ar plānu, un tā var iekasēt maksu par plāna administrēšanu un dalību. Process ir līdzīgs SEP IRA, taču papīra slodze ir nedaudz smagāka.

Keoha plāns

Keogh plāns vai HR 10 plāns (mūsdienās plašāk dēvēts par kvalificētu vai peļņas sadales plānu) ir neapšaubāmi vissarežģītākais no pašnodarbinātajiem paredzētajiem plāniem, taču tā ir arī iespēja, kas dod iespēju potenciāli aiziet pensijā. ietaupījumi.

Kā tas strādā

Keogh plāni parasti var būt noteiktu iemaksu plāna veidā, kurā katru maksājuma periodu veic noteiktu summu vai procentus. 2019. gadā šo plānu kopējais iemaksu apjoms gadā ir 70 000 USD. Tomēr cita iespēja ļauj tos strukturēt kā noteiktu pabalstu plānus. 2019. gadā maksimālais gada pabalsts tika noteikts 225 000 USD vai 100% no darbinieka kompensācijas, atkarībā no tā, kurš ir mazāks.

Uzņēmumam jābūt neinkorporētam un jāizveido kā individuālajam uzņēmumam, sabiedrībai ar ierobežotu atbildību (LLC) vai personālsabiedrībai, lai izmantotu Keogh. Lai arī visas iemaksas tiek veiktas, pamatojoties uz pirmsnodokļu sistēmu, var būt prasība par tiesību iegūšanu.

Kā jūs varētu iedomāties, šie plāni galvenokārt ir izdevīgi lieliem pelnītājiem, jo ​​īpaši noteikto pabalstu versija, kas ļauj veikt lielākas iemaksas nekā jebkurš cits plāns. Keogh ir vispiemērotākais uzņēmumiem, kuriem ir viens vai divi lielākoties pelnoši priekšnieki un vairāki darbinieki ar zemāku ienākumu līmeni, kā tas ir medicīnas vai juridiskās prakses gadījumā.

Iestatīšana

Keogh plānos ir federālas prasības attiecībā uz kartotēku, un dokumentācija un sarežģītība bieži nozīmē, ka ir nepieciešama profesionāla palīdzība (neatkarīgi no tā, vai to sniedz grāmatvedis, investīciju konsultants vai finanšu iestāde). Jūsu iespējas aizgādņiem var būt ierobežotākas nekā ar citiem pensionēšanās plāniem - jums, iespējams, būs nepieciešama ķieģeļu un javas iestāde, nevis tikai tiešsaistes pakalpojums. Čārlzs Šveiks ir viens starpnieks, kas piedāvā un apkalpo šāda veida plānus.

Veselības krājkonts - HSA

Kā brīvmāksliniekam, iespējams, nāksies maksāt par savu veselības apdrošināšanu, un atskaitījumi par individuāliem medicīnas plāniem mēdz būt lieli. Ja tāda ir jūsu situācija, apsveriet iespēju atvērt veselības uzkrājumu kontu (HSA). Lai arī veselības krājkonts ir izveidots medicīnisko izdevumu, nevis zelta gadu laikā, tas bieži vien var darboties kā debeta konts.

Šie konti tiek finansēti ar dolāriem pirms nodokļu nomaksas, un tajos esošā nauda tiek atlikta ar nodokļiem - tāpat kā IRA vai 401 (k). Lai gan līdzekļi ir paredzēti, lai izņemtu medicīniskās izmaksas no kabatas, tām nav jābūt - jūs varat ļaut tām uzkrāties gadu no gada. Kad esat sasniedzis 65 gadu vecumu, jūs varat viņu atsaukt jebkāda iemesla dēļ. Ja tas ir medicīnisks (vai nu pašreizējs, vai arī lai atlīdzinātu sev vecās izmaksas), tas joprojām ir bez nodokļiem; ja tie nav medicīniski izdevumi, jums būs jāmaksā ienākuma nodoklis pēc jūsu pašreizējās likmes.

Lai atvērtu HSA, jums jāaptver augstas atskaitīšanas veselības apdrošināšanas plāns (HDHP). 2019. gadā IRS nosaka lielu atskaitījumu kā USD 1350 par personu; 2700 USD vienai ģimenei. Ne visi plāni pieļauj HSA. Ja jūs to darāt, jums ir atļauts ieguldīt līdz USD 3, 450 par individuālu plānu; Ģimenes plānam 2019. gadā - 6900 USD. Cilvēkiem, kas vecāki par 50 gadiem, ir atļauts 1000 USD piemaksa.

Tradicionālā vai Roth IRA

Ja neviens no iepriekšminētajiem plāniem nešķiet piemērots, varat sākt pats savu IRA. Roth un tradicionālās IRA ir pieejamas ikvienam, kas gūst ienākumus no darba, un tajā ietilpst arī ārštata darbinieki. Roth IRA ļauj jums iemaksāt dolārus pēc nodokļu nomaksas, savukārt tradicionālās IRA ļauj iemaksāt dolārus pirms nodokļu nomaksas. Maksimālais gada ieguldījums ir 6000 USD vai 7000 USD (ja jums ir 50 gadi vai vairāk) 2019. gadā vai jūsu kopējie nopelnītie ienākumi, atkarībā no tā, kurš ir mazāks.

Lielākā daļa ārštata darbinieku strādā kādam citam, pirms paši sāk strādāt. Ja ar bijušo darba devēju jums bija tāds pensijas plāns kā 401 (k), 403 (b) vai 457 (b), vislabākais veids, kā pārvaldīt uzkrātos uzkrājumus, bieži ir pārskaitīt tos uz apgāšanās IRA vai, alternatīvi, Viena dalībnieka 401 (k).

Apgāšanās ļauj jums izvēlēties, kā ieguldīt naudu, nevis tiek ierobežota ar izvēli darbinieka plānā. Turklāt pārskaitītā summa var kalpot kā sākums ietaupījumiem jūsu jaunajā uzņēmēja karjerā.

Jūsu pensijas fondu pārvaldīšana

Nekļūdieties: jums ir jāsāk ietaupīt pensijai, tiklīdz sākat nopelnīt ienākumus, pat ja sākumā daudz nevarat atļauties. Bet jo ātrāk jūs sākat, jo vairāk jūs uzkrājat, pateicoties savienošanas brīnumam.

Pieņemsim, ka jūs ietaupāt 40 USD mēnesī un ieguldāt šo naudu 4, 65% līmenī, kas ir tas, ko Vanguard Total Bond Market Index Fund ir nopelnījis pēdējo 10 gadu laikā. Izmantojot tiešsaistes uzkrāšanas kalkulatoru, sākotnējā summa 40 USD plus 40 USD mēnesī 30 gadus palielina USD 31, 550. Paaugstiniet procentu likmi līdz 8, 79%, kas ir Vanguard Total Stock Market Index fonda vidējā ienesīgums pēdējos 10 gados, un to skaits palielinās līdz vairāk nekā 70 000 USD.

Uzkrājot uzkrājumus, iespējams, vēlēsities saņemt finanšu konsultanta palīdzību, lai noteiktu labāko veidu, kā sadalīt līdzekļus. Daži uzņēmumi klientiem pat piedāvā bezmaksas vai lētas pensijas plānošanas konsultācijas. Robo konsultanti, piemēram, Betterment un Wealthfront, nodrošina automatizētu plānošanu un portfeļa veidošanu kā lētu alternatīvu cilvēku finanšu konsultantiem.

Grunts līnija

Pensijas stratēģijas izveidošana ir īpaši svarīga, ja esat brīvmākslinieks, jo neviens nemeklē jūsu pensiju, bet gan jūs. Tāpēc jūsu mantrai vajadzētu būt: vispirms maksājiet sev.

Daudzi cilvēki domā, ka pensijas nauda ir nauda, ​​ko viņi noliek, ja mēneša vai gada beigās ir palicis kases. "Tas pats maksā pats, " saka Deivids Blaylock, KZP un bijušais vecākais finanšu plānotājs vietnē LearnVest Planning Services. "Maksāt sev vispirms nozīmē ietaupīt, pirms jūs darāt kaut ko citu. Mēģiniet un atliciniet noteiktu ienākumu daļu dienā, kad saņemat naudu, pirms iztērējat patstāvīgu naudu."