Kā darbojas 401 (k) atsaukumi, kad esat bezdarbnieks

Ja atrodaties kā bezdarbnieks un jūsu ietaupījumi nav pietiekami, lai pamestu jūs līdz jauna darba sākšanai, ir dabiski padomāt, vai varat piesaistīt savus 401 (k) līdzekļus. (Īss ieskats: plāns 401 (k) ir darba devēja atbalstīts uzkrājumu plāns, kas ļauj darbiniekiem ieguldīt ienākumus pirms nodokļu nomaksas, lai veidotu pensijas ligzdas olu. Iemaksas bieži tiek ieguldītas vērtspapīros, piemēram, kopfondos vai uzņēmuma akcijās., kapitāla pieaugumam un dividendēm ir atļauts augt plāna ietvaros, tām neuzliekot nodokļus. Parasti naudu nevar izņemt no 401 (k), līdz konta īpašnieks sasniedz 59½ gadu vecumu. Izņemot no konta pirms 59½, tiek piemērota 10 % soda nauda, ​​papildus tam, ka tiek aplikta ar nodokli pēc darbinieka parastās ienākuma nodokļa likmes. Pēc tam izstāšanās - oficiāli pazīstama kā sadale - no 401 (k) plāna tiek aplikta ar nodokli kā parastais ienākums.)

Bezdarbs piedāvā virkni izvēles iespēju personai, kurai pieder 401 (k). Pirmkārt, ir jautājums par to, vai saglabāt kontu pie bijušā darba devēja vai pārvērst to (vai tieši pārskaitīt) individuālajā pensijas kontā (IRA). Pareizi rīkojoties, IRA atjaunošana ir pārvedums natūrā, kad vienreizējs maksājums no darba devēja sponsorēta nodokļa atliktā konta tiek pārvietots uz individuālu kontu. Ja tiek ievērotas Iekšējā ieņēmumu dienesta (IRS) vadlīnijas, pārskaitījums netiek uzskatīts par ar nodokli apliekamu notikumu.

Veicot šo soli, var būt vieglāk piekļūt līdzekļiem: lai gan jums būs jāmaksā nodokļi par izņemšanu, neatkarīgi no tā, iespējams, jums nebūs jāmaksā 10% soda nauda. Tomēr uz jums attieksies noteikumi par grūtību izņemšanu no IRA (sk. 9 Sodi bez IRA atsaukšanas ). Starp atļautajām grūtību izņemšanām, par kurām jums netiek piemērots sods: invaliditāte un nepieciešamība maksāt par veselības apdrošināšanu vai augstākās izglītības izdevumiem. Pat ja jūs neatkāpāties no labākajiem noteikumiem, izlasiet pārējo šo rakstu, pirms izlemjat, vai turpināt pārsniegt 401 (k) IRA.

Noteikums par vecumu 55 gadi

Ja paliek bezdarbs, indivīdi saskaras ar otru jautājumu: kas notiek, ja viņi nav sasnieguši 59½ gadu vecumu un ir jāievada 401 (k) punkts, lai rēķini tiktu apmaksāti? Ir dažas īpašas iespējas, kas var palīdzēt bezdarbniekiem izvairīties no papildu sodiem un joprojām piekļūt apmēram 401 (k) naudai.

Ja kalendārajā gadā, kļūstot par 55 gadu vecumu (vai pēc tā) esat bezdarbnieks, tad jums nav jāgaida līdz 59 ½ gadu vecumam, lai iegūtu piekļuvi 401 (k) naudai, nemaksājot 10% soda naudu. Faktiski, ja jums pie darba devēja, kuru atstājāt jau sen, joprojām ir 401 (k) naudas, jūs arī piekļūsit šiem līdzekļiem. Tomēr tā nav taisnība, ja šo naudu pārskaitījāt IRA. Starp citu, atšķirībā no bezdarba nav nozīmes, vai jūs atlaida, atlaida vai atkāpās no amata.

Būtiski vienādi periodiski maksājumi

Ko darīt, ja esat jaunāks par 55 gadiem? Ir vēl viena iespēja, kā iegūt dalību bez maksas, par kuru jums jāmaksā 10% soda nauda. Bezdarbnieki var saņemt tā sauktos praktiski vienādos periodiskos maksājumus (SEPP) no 401 (k) plāna saskaņā ar IRS '72 (t)' likumu.

Maksājumi jāsadala vismaz piecu gadu laikā vai līdz brīdim, kad cilvēks sasniedz 59½ gadu vecumu, izvēloties lielāko no šiem periodiem. Ir trīs dažādas (sarežģītas) sadales aprēķināšanas metodes saskaņā ar SEPP: nepieciešamais minimālais sadalījums, amortizācija un annuitizācija. Jūsu izvēlēto izplatīšanas metodi var mainīt vienu reizi pēc vēlēšanām, ja mainās ienākumi. Tiklīdz saņēmējs sasniedz 59½ gadu, izņemšana var tikt pārtraukta, vai arī tā var tikt traktēta augšup vai lejup bez soda. Tālāk nav noteikumu līdz nepieciešamajam minimālajam izplatīšanas laikam 70 ½ gadu vecumā.

Maksājumus parasti aprēķina, pamatojoties uz konta turētāja paredzamo dzīves ilgumu vai plāna dalībnieka un viņa saņēmēju kopējo dzīves ilgumu. Sadalījumus gada laikā var veikt ar jebkuru biežumu, ja vien izņemjumi nepārsniedz iepriekš aprēķināto gada vērtību. Ja summa tiek patvaļīgi mainīta, 10% soda izņēmums tiek zaudēts, un jums ir jāmaksā sods.

Bankrate ir kalkulators, kas var palīdzēt jums aprēķināt, ko jūs atsauktu, taču tas ir viens no uzdevumiem, kuriem nepieciešama finanšu konsultanta palīdzība, lai pārliecinātos, ka jūs to izdarījāt pareizi.

Jūs varat arī izņemt naudu no IRA, izmantojot SEPP metodi. Pirms galīgā lēmuma pieņemšanas apspriediet labāko pieeju ar konsultantu.

Neapmierinātības izņemšana

Aptuveni 401 (k) plāni ļauj atsaukt grūtības, pamatojoties uz to, ko IRS sauc par “tūlītēju un smagu finansiālu vajadzību”. ”Atšķirībā no IRA grūtību izņemšanas, par šīm grūtību sadali tiek piemērots 10% priekšlaicīgs sods.

Apstākļos, kas atbilst IRS vadlīnijām (ja jūsu uzņēmuma plāns to atļauj), ietilpst noteikti medicīniskie izdevumi, galvenās dzīvesvietas iegādes izmaksas, summas, kas vajadzīgas, lai izvairītos no izlikšanas no galvenās dzīvesvietas, kā arī mācību vai izglītības izdevumi. Personām, kuras saņem līdzekļus no kvalificētiem pensionēšanās kontiem, ir jāuztur pierādījums, ka šāda nepieciešamība pastāv.

Šīs izņemšanas ir atļautas tikai pēc tam, kad ir izsmeltas ar nodokli neapliekamo aizdevumu privilēģijas. Turklāt sadalījums nedrīkst pārsniegt vajadzību apmēru. Ja stacionārā uzturēšanās slimnīcā rada atskaitāmu atbildību USD 5000 apmērā, atsaukums nedrīkst pārsniegt medicīnisko izdevumu summu. Tomēr kopējo izņemšanu var palielināt līdz USD 5 500, ļaujot iegūt papildu summu, lai segtu IRS nodokļu vai soda naudas.

Vajadzība netiek uzskatīta par smagu un tūlītēju, ja ir pieejami citi resursi, ieskaitot aktīvus, kas pieder laulātajam vai nepilngadīgiem bērniem.

Lai uzzinātu vairāk par to, skatiet sadaļu Kad ir jēga pēc 401 (k) svara samazināšanas .

Grunts līnija

Acīmredzot tas ir nekas cits kā ideāls, lai iesāktu pensijas fondos, pirms jūs faktiski esat pensijā. Bet dažreiz tas var būt neizbēgami. Centieties sekot līdzi iztērētajam un, ja spējat atrast citu darbu, pieliekiet īpašas pūles, lai atmaksātu to, ko jūs izņēmāt sava jaunā darba devēja 401 (k), ja tāds ir. Ja esat 50 gadus vecs vai sasniedzat šo vecumu, noteikti veiciet papildu piemaksu pie sava 401 (k) un IRA. Par 2018. taksācijas gadu jūs varat iemaksāt papildu 6000 USD gadā savā 401 (k), par kopējo iemaksu USD 24 500 un papildu USD 1000 par kopējo summu 6500 USD savā IRA.

Citu palīdzību šajā grūtajā laikā skatiet sadaļā Kā pieteikties bezdarba apdrošināšanai un palīdzībai! Mani bezdarbnieka pabalsti beidzas.