Tieša apgāšanās
Tieša atjaunošana ir atbilstošo aktīvu sadalījums no kvalificēta plāna, 403 (b) plāna vai valdības plāna 457 uz tradicionālo IRA, kvalificētu plānu, 403 (b) plānu vai valdības plānu 457. Tas var būt arī sadalījums no IRA uz kvalificētu plānu, 403 (b) plānu vai valdības plānu 457.
PĀRKLĀŠANA Tiešā apgāšanās
Pāreja notiek, kad no viena piemērota pensijas plāna tiek izņemta nauda vai citi aktīvi un viss vai tā daļa tiek iemaksāta citā piemērotā pensijas plānā. Konta īpašniekam var tikt uzlikts sods, ja darījums nav pabeigts 60 dienu laikā. Pārejas darījums nav apliekams ar nodokli, ja vien apgāšanās notiek Roth IRA, taču IRS pieprasa konta īpašniekiem ziņot par to federālajā nodokļu deklarācijā.
Tiešie pārvešanas aktīvi tiek maksāti kvalificēta plāna vai IRA turētājbankai vai pilnvarotajam, nevis privātpersonai. Sadalījumu var izsniegt kā čeku, kas jāiemaksā jaunajā kontā. Piemēram, ja persona nolemj mainīt darba devējus un pārvietot savus pensijas aktīvus, kas laika gaitā uzkrāti pirmā darba devēja pensijas plānā, viņai jāsaskaņo ar plāna administratoru, bieži tādu aktīvu pārvaldības firmu kā Fidelity vai Vanguard, lai aizvērtu kontu un uzrakstītu jaunā IRA turētāja konta atlikuma pārbaude.
Daži uzņēmumi iekasē maksu par šo pakalpojumu, lai gan tie parasti nav nozīmīgi. No otras puses, uzņēmumi bieži iekasē nelielu maksu par jaunu kontu atvēršanu. Ja darbinieks sāk jaunu darbu, bieži vien šis jaunais darba devējs uzņemas jaunā pensijas konta izveides izmaksas. Dažreiz darbiniekam būs jāgaida vairāki gadi vai pienākuma termiņš, pirms viņa varētu būt tiesīga atvērt jaunu pensijas kontu un likt darba devējam sākt veikt iemaksas.
Tieša apgāšanās un kvalificēti pensionēšanās plāni
Kā minēts iepriekš, uz kvalificētiem pensionēšanās plāniem attiecas tieša pagarināšana. Tie ir plāni, kas atbilst noteiktiem kritērijiem, piemēram, nediskriminācijai starp darbiniekiem, lai varētu pretendēt uz noteiktiem nodokļu atvieglojumiem. Tajos ietilpst darba devējs, kas veic nodokļu atskaitījumu par iemaksām, ko viņi veic plānā, darbinieki, kas veic nodokļu atskaitījumu par savām iemaksām, un ienākumi no visām iemaksām, kas tiek atlikti ar nodokļiem, līdz tiek atsaukti.
Divi galvenie kvalificētu plānu veidi ir noteiktu pabalstu plāni un noteiktu iemaksu plāni. Noteiktu pabalstu plāns ir tradicionālāks pensiju plāns, kurā pabalsti balstās uz īpašu formulu, bieži iekļaujot darbinieku nostrādāto gadu skaitu reizinot ar algas koeficientu. Noteiktu iemaksu plāni piešķir naudu dalībnieku ieplānošanai, pamatojoties uz katra darbinieka nopelnīto procentu. Jo ilgāk darbinieks piedalās plānā, jo augstāks ir konta atlikums, balstoties arī uz ienākumiem no ieguldījumiem.
Investīciju kontu salīdzināšana Piegādātāja nosaukums Apraksts Reklāmdevēja atklāšana × Piedāvājumi, kas parādās šajā tabulā, ir no partnerībām, no kurām Investtopedia saņem kompensāciju.