Bankas izlīguma paziņojums

Kas ir paziņojums par bankas izlīgumu?

Bankas izlīguma izraksts ir banku un uzņēmējdarbības aktivitāšu kopsavilkums, kas saskaņo uzņēmuma bankas kontu ar tā finanšu uzskaiti. Paziņojumā ir aprakstīti noguldījumi, izņemšana no naudas un citas darbības, kas ietekmē bankas kontu noteiktā laika posmā. Banku izlīguma paziņojums ir noderīgs finanšu iekšējās kontroles rīks, ko izmanto krāpšanas novēršanai.

1:20

Bankas izlīguma paziņojums

Izpratne par bankas samierināšanas paziņojumu

Bankas saskaņošanas paziņojumi nodrošina, ka maksājumi ir apstrādāti un skaidras naudas iekasēšana ir iemaksāta bankā. Saskaņošanas paziņojums palīdz identificēt atšķirības starp bankas bilanci un grāmatvedības atlikumu, lai apstrādātu nepieciešamās korekcijas vai labojumus. Parasti grāmatvedis saskaņošanas pārskatus apstrādā reizi mēnesī.

Taustiņu izņemšana

• Bankas saskaņošanas paziņojumā ir apkopota banku darbība un uzņēmējdarbība, saskaņojot uzņēmuma bankas kontu ar tā finanšu uzskaiti.
• Banku saskaņošanas paziņojumi apstiprina, ka maksājumi ir apstrādāti un skaidras naudas iekasēšana ir iemaksāta bankas kontā.
• Visas komisijas, ko banka iekasē no konta, ir jāuzskaita saskaņošanas paziņojumā.
• Pēc visām korekcijām atlikumam bankas saskaņošanas izrakstā vajadzētu būt vienādam ar bankas konta beigu atlikumu.

Nepieciešamā informācija bankas saskaņošanas paziņojuma izveidošanai

Lai pabeigtu bankas izlīguma izrakstu, ir jāizmanto gan tekošā, gan iepriekšējā mēneša pārskati, ieskaitot konta slēguma bilanci. Grāmatvedis parasti sagatavo bankas saskaņošanas izrakstu, izmantojot visus darījumus, kas veikti iepriekšējā dienā, jo darījumi joprojām var notikt faktiskajā izraksta datumā.

Visi kontā veiktie noguldījumi un izņemtie līdzekļi jāizmanto, lai sagatavotu saskaņošanas paziņojumu.

Bankas saskaņošanas paziņojums: katras bankas bilances koriģēšana

Grāmatvedis koriģē bankas izraksta beigu atlikumu, lai atspoguļotu nesamaksātās čekus vai izmaksas. Tie ir darījumi, kuros maksājums tiek veikts ceļā, bet skaidru naudu saņēmējs vēl nav pieņēmis. Kā piemēru var minēt čeku, kas nosūtīts 30. oktobrī. Sagatavojot 31. oktobra bankas izlīguma izrakstu, maz ticams, ka iepriekšējā dienā nosūtītais čeks tiks apmaksāts, tāpēc grāmatvedis atskaita summu no bankas atlikuma. Var būt arī iekasēti maksājumi, kurus banka vēl nav apstrādājusi, tāpēc tiem nepieciešama pozitīva korekcija.

Bankas saskaņošanas paziņojums: bilances pielāgošana grāmatām

Var nākties koriģēt arī naudas konta atlikumu uzņēmuma finanšu grāmatvedībā. Piemēram, banka var iekasēt maksu par konta atvēršanu. Parasti banka automātiski izņem un apstrādā komisijas no bankas konta. Tāpēc, sagatavojot bankas izlīguma izrakstu, visas no konta paņemtās maksas ir jāņem vērā, sagatavojot žurnāla ierakstu.

Vēl viens postenis, kas jāpielāgo, ir nopelnītie procenti. Procenti automātiski tiek ieskaitīti bankas kontā pēc noteikta laika. Tādējādi grāmatvedim, iespējams, būs jāsagatavo ieraksts, kas palielina skaidru naudu, kas šobrīd tiek uzrādīta finanšu dokumentos. Pēc visu grāmatojumu korekciju atlikumam jābūt vienādam ar bankas konta beigu atlikumu. Ja skaitļi ir vienādi, ir sagatavots veiksmīgs bankas izlīguma paziņojums.

Saistītie noteikumi

Ko mums paziņo bankas izraksti Bankas izraksts ir ieraksts, ko parasti katru mēnesi nosūta konta īpašniekam un kurā apkopoti visi konta darījumi noteiktā laika posmā. vairāk Kas ir izcils čeks? Neizmaksāts čeks tiek izmantots no naudas līdzekļiem, kas atrodas personas vai uzņēmuma bankas kontā, bet maksājuma saņēmējs to vēl nav iekasējis vai noguldījis. vairāk Izlīgums Izlīgums ir grāmatvedības process, ko izmanto, lai noteiktu, vai nauda, ​​kas iziet no konta, atbilst iztērētajai summai. vairāk kases grāmatas definīcija Kases grāmata ir finanšu žurnāls, kas satur visus kases ieņēmumus un maksājumus, ieskaitot bankas noguldījumus un izmaksas. vairāk Nelielā nauda Nelielā nauda ir maza naudas summa uz kases, kas tiek izmantota, lai segtu izdevumus, kas ir pārāk maza, lai būtu vērts uzrakstīt čeku. vairāk Konta izraksts Konta izraksts ir periodisks konta darbības kopsavilkums ar sākuma datumu un beigu datumu. vairāk partneru saišu