Ievads Roth 401 (k)

Roth 401 (k) konts, kas tika finansēts ar pēcnodokļu naudu, 2006. gadā ienāca pensiju investīciju sabiedrībā. Šis investīciju jauninājums tika izveidots ar 2001. gada likumu par ekonomikas izaugsmi un nodokļu atvieglojumu saskaņošanu. Pēc Roth IRA, Roth 401 (k) nodrošina ieguldītājiem iespēju finansēt kontus ar naudu pēc nodokļu nomaksas. Nodokļi netiek atskaitīti par iemaksām Roth 401 (k), bet investori nebūs parādā nodokļus par kvalificētu izplatīšanu. 403 (b) plānu dalībnieki ir tiesīgi piedalīties arī Roth kontā.

Plāna priekšrocības

Ieguvumi, kas saistīti ar Roth 401 (k), lielā mērā ir atkarīgi no jūsu viedokļa. No valdības viedokļa Roth 401 (k) rada pašreizējos ieņēmumus nodokļu dolāru veidā. Salīdzinājums ar tradicionālās IRA mehāniku precizē šo punktu.

Ja ieguldītājs iemaksā naudu tradicionālajā IRA, viņš vai viņa saņem no nodokļa atskaitījumu par ieguldījumu, ja tas ir piemērots. Pateicoties šai atskaitīšanai, naudas līdzekļi, kas parasti tiek zaudēti nodokļu maksātājam, paliek kontā, uz kuru nodokļi tiek atlikti, līdz tie tiek izņemti.

No investora viedokļa tiek cerēts, ka laika gaitā konts pieaugs un nauda, ​​kas būtu pazaudēta nodokļu maksātājam, visus šos gadus ieguldīs ieguldītāja labā. Valdība vēlas, lai šie aktīvi arī pieaugtu, jo nodokļu atlikšana beidzas, kad nauda tiek izņemta no konta. Būtībā valdība šodien piešķir jums nodokļu atvieglojumu, cerot, ka nākotnē nodokļiem būs vēl vairāk naudas.

Roth 401 (k) darbojas apgriezti. Šodien nopelnītā nauda tiek aplikta ar nodokli šodien. Ievietojot šo pēcnodokļu naudu Roth 401 (k), izņemšana, kas veikta pēc 59, 5 gadu vecuma sasniegšanas, būs bez nodokļiem, ja konts ir finansēts vismaz piecus gadus. Nodokļu atbrīvošanas naudas izredzes pensionēšanās laikā ir pievilcīgas ieguldītājiem.

Valdībai pievilcīga ir iespēja, ka šodien tiks samaksāti nodokļu dolāri, nevis atlikti. Faktiski tas ir tik pievilcīgi, ka likumdevēji ir apsprieduši tradicionālo no nodokļiem atskaitāmu IRA likvidēšanu un aizstāšanu ar tādiem kontiem kā Roth 401 (k) un Roth IRA.

Noteikumi

Atšķirībā no Roth IRA, kurā ienākumu ierobežojumi ierobežo dažus ieguldītājus no dalības, Roth 401 (k) šādi ierobežojumi nepastāv. Investoriem ir iespēja dot ieguldījumu Roth 401 (k), tradicionālajā 401 (k) vai kombinācijā.

Tomēr, izvēloties veikt iemaksu abos, nav iespējams iemaksāt divreiz vairāk naudas, jo iemaksu ierobežojumi paliek nemainīgi neatkarīgi no tā, vai izvēlaties tradicionālo kontu, Rotu vai abus. Iemaksu ierobežojums 2018. gadam šobrīd ir noteikts 18 500 USD cilvēkiem līdz 50 gadu vecumam un 24 500 USD tiem, kuri ir vecāki par 50 gadiem. 2019. gadam tas ir 19 000 USD un 25 000 USD.

Lēmums par izvēlēto plānu lielā mērā ir atkarīgs no jūsu personiskās finansiālās situācijas. Ja jūs domājat, ka pēc aiziešanas pensijā būs augstāks nodokļu līmenis nekā jūs esat darba gados, Roth 401 (k) varētu būt veids, kā iet - tas nodrošinās izņemšanu no nodokļa bez nodokļiem, aizejot pensijā.

Lai arī var šķist intuitīvs, ka lielākajai daļai investoru būs jāmaina nodokļu likme, aizejot pensijā, tas ne vienmēr notiek, jo pensionāriem bieži ir mazāk nodokļu atskaitījumu; nemaz nerunājot par turpmāko tiesību aktu ietekmi, kas varētu izraisīt augstākas nodokļu likmes. Nodokļu likmju nenoteiktība nākotnē nodokļu maksātājiem, kas pašlaik saskaras ar zemākām nodokļu likmēm, piemēram, gados jauniem darbiniekiem, ir saprātīgi apsvērt iespēju ieguldīt programmās pēc nodokļu nomaksas, piemēram, Roth 401 (k), būtībā bloķējot zemāku nodokļu likmi.

Faktori lēmumu pieņemšanas procesā

Pirms lēmuma pieņemšanas par savām iespējām, apsveriet vairākus faktorus:

• Roth 401 (k) piedāvājums darba devējiem ir brīvprātīgs. Lai piedāvātu šādu plānu, darba devējiem ir jāizveido izsekošanas sistēma, lai Rota aktīvus atdalītu no uzņēmuma pašreizējā plāna. Tas var būt dārgs piedāvājums, un jūsu darba devējs var izvēlēties to nedarīt.
• Pat ja jūs veicat iemaksu, visas atbilstošās iemaksas, ko veic jūsu darba devējs, ir jāieskaita tradicionālajā 401 (k) kontā.
• Atšķirībā no Roth IRA, Roth 401 (k) dalībniekiem tiek noteikts obligātais minimālais sadalījums 70, 5 gadu vecumā.
  • Tas liek investoriem veikt sadalījumus pat tad, ja viņiem tie nav vajadzīgi vai vēlaties
  • Lai gan no šīs izplatīšanas prasības var izvairīties, pārejot uz Roth IRA, tā ir administratīva problēma
  • Likumdevēji var jebkurā laikā mainīt noteikumus, lai aizliegtu šādu pārsūtīšanu
  • Ņemiet vērā, ka aktīvus, kas tiek turēti tradicionālajā 401 (k) kontā, nevar pārveidot par Roth 401 (k)
• Pirms lēmuma pieņemšanas novērtējiet pašreizējo nodokļu likmi salīdzinājumā ar paredzamo nodokļu likmi nākotnē. Kā jau minēts iepriekš, ja jūsu nodokļu likme tagad ir zemāka nekā tā, kas gaidāma nākotnē, izmantojiet pēcnodokļu plānus, piemēram, Roth 401 (k). No otras puses, ja pensionēšanās laikā nodokļu likme, visticamāk, būs zemāka, iespējams, labāks risinājums ir nodokļu atlikšanas programmas.

Grunts līnija

Tāpat kā ar visiem 2001. gada likuma par ekonomiskās izaugsmes un nodokļu atvieglojumu saskaņošanu noteikumiem, Roth 401 (k) nāca ar derīguma termiņu, kas paredzēja, ka spēja dot ieguldījumu Roth 401 (k) beigsies 2010. gada beigās. Tomēr ar 2006. gada Pensiju aizsardzības likumu (PPA) Roth 401 (k) kļuva pastāvīgs.