401 (k) pret Rotu IRA: Kāda ir atšķirība?

401 (k) s un Roth IRA ir populāri nodokļu atvieglojumu uzkrājumu konti, kuriem ir nodokļu atvieglojumi, kas atšķiras ar nodokļu režīmu, ieguldījumu iespējām un darba devēju iemaksām.

Ideālā scenārijā jums būtu 401 (k) un Roth IRA, lai rezervētu līdzekļus pensijai. Bet, ja jums ir jāizlemj starp abiem, šeit ir daži veidi, kā šie konti atšķiras.

Taustiņu izņemšana

• Ja jūsu darba devējs piedāvā 401 (k) atbilstības programmu, tā ir lieliska iespēja ietaupīt vēl vairāk pensijas dolāru.
• Roth IRA nepiedāvā tāda paša veida priekšrocības, jo tas ir individuāli piederošs konts.
• Ja jūs uzskatāt, ka pensijā būsit lielākos ienākumu līmeņos, Roth IRA var būt visnozīmīgākā.
• Gan 401 (k), gan Roth IRA (ar nosacījumu, ka varat atļauties finansēt abus) piedāvā vislielākās iespējas labi finansētā pensijā.

Kas ir plāns 401 (k)?

Nosaukts pēc Iekšējo ieņēmumu kodeksa 401. panta k) apakšpunkta, 401 (k) ir darba devēja sponsorēts pensijas plāns. Lai veiktu ieguldījumu 401 (k), jūs norādāt katras algas daļu, ko novirzīt plānā. Šīs iemaksas tiek veiktas pirms ienākuma nodokļa atskaitīšanas no jūsu algas.

Ieguldījumu iespējas dažādos 401 (k) plānos var ievērojami atšķirties, atkarībā no plāna sniedzēja. Bet neatkarīgi no tā, kuru fondu (vai fondus) jūs izvēlaties, IRS neapliek ar nodokli visus plāna ietvaros gūtos ieguldījumu ieguvumus.

401 (k) Iemaksas ierobežojumi

401 (k) s ir daudz augstāki iemaksu ierobežojumi nekā Roth IRA. 2019. gadam 401 (k) iemaksu limits ir:

• 19 000 USD, ja esat jaunāks par 50 gadiem
• 25 000 USD, ja esat 50 gadus vecs vai vecāks

401 (k) Darba devēju mačs

401 (k) plāni ir visizdevīgākie, ja jūsu darba devējs piedāvā maču, iemaksājot papildu naudu jūsu 401 (k) kontā.

Sakritība parasti ir jūsu ieguldījuma procentuālā daļa, kas nepārsniedz noteiktu procentu no jūsu algas. Piemēram, jūsu darba devējs var atbilst 50% no jūsu iemaksām, līdz 6% no jūsu algas.

Darba devēja atbilstība netiek ieskaitīta jūsu iemaksu limitā. Bet IRS nepārsniedz kopējo summu, kas katru gadu var iekļūt jūsu 401 (k) (jūsu iemaksas plus mačs).

2019. gadam kombinētais iemaksu limits 401 (k) ir:

• USD 56 000, ja esat jaunāks par 50 gadiem
• 62 000 USD, ja esat vecāks par 50 gadiem
• 100% no jūsu algas (ja tā ir mazāka par dolāra limitiem)

Ja jūsu darba devējs piedāvā 401 (k) maču, izmantojiet to. Tas ir tāpat kā iegūt bezmaksas naudu.

401 (k) nodokļi

Nodokļa atvieglojums tiek veikts, veicot iemaksu 401 (k). Tas ir tāpēc, ka jūs varat atskaitīt savas iemaksas, iesniedzot ienākuma nodokļa deklarāciju. Tas samazina jūsu ar nodokli apliekamo ienākumu, kas ļauj ietaupīt naudu.

Jūs nomaksāsit nodokļus pēc pensijas vecuma sasniegšanas un sāksit izņemt no plāna. Šīs sadales, kā tās ir zināmas, tiek apliktas ar ienākuma nodokļiem pēc jūsu pašreizējās nodokļu likmes. Ja domājat, ka aizejot pensijā, jūsu ienākumi būs lielāki, iespējams, vēlēsities plānot uz priekšu, jo visi ienākumi no jūsu sadalījumiem tiks aplikti ar nodokļiem.

401 (k) Nepieciešamais minimālais sadalījums

Ja jums ir 401 (k), jums jāsāk veikt obligātās minimālās sadales (RMD) līdz tā gada 1. aprīlim, kas seko gadam, kurā jums aprit 70 1/2, vai gadam, kurā dodaties pensijā, atkarībā no tā, kurš datums ir vēlāk.

Šeit ir īss ieskats 401 (k) plāna plusos un mīnusos.

Pros

• Darba devēja mačs

• Lielāki iemaksu ierobežojumi

• Uztur darba devējs

Mīnusi

• Mazāk ieguldījumu iespēju

• Nepieciešamie minimālie sadalījumi

• Lielāka maksa

Kas ir Roth IRA?

Tradicionālo individuālo pensijas kontu (IRA) variācija - Roth IRA tiek izveidota tieši starp indivīdu un ieguldījumu sabiedrību; jūsu darba devējs nav iesaistīts.

Tā kā jūs izveidojat un kontrolējat kontu, jūsu ieguldījumu izvēle nav ierobežota ar plānu piedāvātāja piedāvāto. Tas IRA īpašniekiem piešķir lielāku ieguldījumu brīvību nekā darbiniekiem, kas plāno ar 401 (k) plānu, kaut arī šo pakalpojumu sniedzēju iekasētās maksas parasti ir augstākas.

Pretstatā 401. punkta k) apakšpunktam nauda pēc nodokļu nomaksas tiek izmantota Roth IRA finansēšanai. Rezultātā par izņemšanu no pensijas netiek iekasēti ienākuma nodokļi. Atrodoties kontā, visi ienākumi no ieguldījumiem netiek aplikti ar nodokļiem.

Roth IRA ieguldījuma ierobežojumi

Iemaksu ierobežojumi ir daudz mazāki ar Roth IRA kontiem. Roth IRA maksimālais gada ieguldījums 2019. gadā ir:

• 6000 USD, ja esat jaunāks par 50 gadiem
• 7000 USD, ja esat vecāks par 50 gadiem

Roth IRA ienākumu ierobežojumi

2019. gadā jūs varat veikt pilnu iemaksu, ja jūsu ienākumi ir mazāki par USD 122 000 fiziskām personām un USD 193 000, ja esat precējies, iesniedzot kopīgi.

Ja jūsu ienākumi ir no USD 122 000 līdz 137 000 USD fiziskām personām un USD 193 000 līdz 203 000 USD tiem, kas precējušies kopā, jūs varat veikt samazinātu iemaksu.

Ja jūs nopelnāt vairāk nekā USD 137 000 gadā - vai USD 203 000 par precētiem, kas iesniedz kopīgi -, jūs nevarat veikt iemaksas Roth IRA.

Roth IR ir visnozīmīgākās tām personām, kuras uzskata, ka, aizejot pensijā, tās nonāks augstākā nodokļu kategorijā.

Roth IRA izstāšanās

Jūs varat atsaukt savas Roth IRA iemaksas jebkurā laikā un jebkurā vecumā, nemaksājot nodokļus vai soda naudas. Par ienākumu atskaitīšanu tomēr var tikt iekasēti ienākuma nodokļi un soda nauda 10% apmērā atkarībā no jūsu vecuma un tā, cik ilgi jums ir bijis konts.

Parasti jūs varat izvairīties no nodokļiem un soda naudām, ja jūsu kontam ir vismaz pieci gadi un naudas izņemšana ir šāda:

• Izgatavots pēc 59 gadu vecuma sasniegšanas 1/2,
• Pieņemts pastāvīgas invaliditātes dēļ,
• Izgatavots pēc jūsu nāves saņēmēja vai īpašuma, vai
• Izmanto, lai nopirktu, uzceltu vai pārbūvētu savu pirmo māju (tiek piemērots maksimālais mūža ilgums 10 000 USD).

Ja jūs neievērojat šīs vadlīnijas, iespējams, jūs varēsiet izvairīties no soda (bet ne no nodokļa), ja tiek piemērots kvalificēts izņēmums.

Atšķirībā no 401 (k) s, Roth IRA jūsu dzīves laikā nav RMD. Ja jums pensionēšanās laikā nauda nav vajadzīga, varat to atstāt kontā, kur tā var turpināt palielināt nodokļus jūsu saņēmējiem.

Šeit ir Roth IRA plusu un mīnusu nolietojums.

Pros

• Izņemot pensiju, nodokļi tiek atbrīvoti no nodokļiem

• Vairāk ieguldījumu izvēles

• Jūsu dzīves laikā nav RMD

Mīnusi

• Zemākas iemaksu robežas

• Ienākumu ierobežojumi var liegt jums veikt iemaksas

• Neviena darba devēja spēle neatbilst

Grunts līnija

Šeit ir aprakstītas atšķirības starp 401 (k) s un Roth IRA:

Daudzos gadījumos Roth IRA var būt labāka izvēle nekā 401 (k) pensijas plāns. Roth IRA piedāvā elastīgu ieguldījumu instrumentu ar lielākiem nodokļu atvieglojumiem, it īpaši, ja domājat, ka vēlāk nonāksit augstākā nodokļu kategorijā.

Tomēr, ja jūsu ienākumi ir pārāk lieli, lai ieguldītu Roth, jūsu darba devējs piedāvā maču un jūs vēlaties katru gadu atlicināt vairāk naudas, 401 (k) ir grūti pārspēt.

Laba stratēģija (ja jūs to varat pārvaldīt) ir 401 (k) un Roth IRA. Ieguldiet 401 (k) līdz atbilstošajam limitam, pēc tam finansējiet Roth līdz iemaksu limitam. Pēc tam visi atlikušie līdzekļi var sasniegt jūsu 401 (k) iemaksu limitu.

Tomēr ikviena finansiālais stāvoklis ir atšķirīgs, tāpēc pirms jebkādu lēmumu pieņemšanas ir vērts veikt mājas darbus. Ja rodas šaubas, runājiet ar kvalificētu finanšu plānotāju, kurš var atbildēt uz visiem jautājumiem un palīdzēs jums izdarīt pareizo izvēli atbilstoši jūsu situācijai.