Ko darīt pēc tam, kad esat pārāk veicinājis savu 401 (k)
Visizplatītākais pamata padoms par personīgajām finansēm, ko ikviens saņem, ir šāds: palieliniet savas 401 (k) iemaksas. Bet ko tas nozīmē? Cik daudz ir maks, un ko jūs darāt, ja to pārsniedzat (jā, jūs varat to pārsniegt)?
Iekšējo ieņēmumu dienests 2019. gadā palielināja maksimālo atļauto iemaksu līdz USD 19 000 gadā, no USD 18 500. Darba devēja un darbinieka ieguldītā summa ir USD 56 000 2019. gadā, salīdzinot ar USD 55 000. Ja esat vecāks par 50 gadiem, jūs varat veikt papildu iemaksas par papildu USD 6000 gadā. Sazinieties ar personāla departamentu, lai noteiktu, kāds ir jūsu temps.
Ja jūs esat veicinājis pārāk lielu ieguldījumu savā 401 (k) plānā - tas ir, jūs ieguldījāt vairāk nekā IRS noteiktais gada maksimālais apjoms -, jums par to nekavējoties jāpaziņo darba devējam vai plāna administratoram. Ideālā gadījumā šis paziņojums būtu jāsniedz līdz tā gada 1. martam, kad ir noticis pārmērīgs atlikšanas ieguldījums, kā tas ir tehniski zināms. Tas nozīmē, ka, ja kārtējā taksācijas gadā esat veicis pārāk lielas iemaksas, paziņojums jāsniedz līdz nākamā taksācijas gada 1. martam.
Atliktā atlikuma summa jums tiks atgriezta līdz 15. aprīlim (piemēram, ja atliktā atliktā summa notika kārtējā gadā, tā jālabo - tas ir, noņemta no konta - līdz nākamā gada 15. aprīlim). Šajā summā jāiekļauj ieņēmumi, kas uzkrāti par pārsniegto summu, kamēr tā bija jūsu kontā. Jums jāpieskaita ienākumi ar nodokli apliekamajiem ienākumiem par gadu, kad pārsniegtā summa tiek sadalīta no jūsu 401 (k). Turklāt, ja pārsniegtā summa tika atlikta uz priekšnodokļa pamata, jūsu darba devējam jāmaina jūsu W-2 veidlapa, lai atgriezto summu parādītu kā algu.
Piemēram, pieņemsim, ka pārmērīga atlikšana notika šogad, un jūs savlaicīgi sniedzāt paziņojumu sava plāna administratoram. Ja jūsu iemaksas tika veiktas, pirms nodokļu nomaksas, jūsu darba devējam jāmaina jūsu W-2 skaitļi par šo gadu, lai parādītu atlikto pārsnieguma summu kā ar nodokli apliekamo algu (1. ailē).
Ja iemaksas pārsniegums jums tiek atgriezts, visi ienākumi, kas iekļauti jums atdotajā summā, jāpieskaita jūsu ar nodokli apliekamajiem ienākumiem jūsu nodokļu deklarācijā par šo gadu. Ja, piemēram, iemaksu pārsniegums jums tiek atgriezts šogad, piemēram, visi ieņēmumi, kas iekļauti jums atdotajā summā, jāpieskaita jūsu apliekamajiem ienākumiem nodokļu deklarācijā, kuru iesniedzat nākamajā pavasarī.
Ja pārsniegtā summa jums netiks atgriezta līdz 15. aprīlim, jūs varētu maksāt nodokļus par summu divreiz - gadā pārsniegums notika un gadā tas jums tika atdots. (Piezīme: parasti minētais datums ir 15. aprīlis; taču tādos gados kā 2018. gads, kad nodokļi ir jāmaksā nedaudz vēlāk svētku dienu vai nedēļas nogales dēļ, šo termiņu var atlikt. Pārliecinieties par nodokļu speciālistu.)
Uz šo jautājumu atbildēja Denīze Applebija
(Sazinieties ar Denisu)