SEC veidlapa 6-K
SEC 6-K veidlapa ir forma, kas ārvalstu privātajiem vērtspapīru emitentiem jāiesniedz saskaņā ar 1934. gada Vērtspapīru apmaiņas likumā noteiktajiem noteikumiem. 6-K veidlapa vai “Ārvalstu privāto emitentu ziņojums saskaņā ar 13.a punktu” 16 un 15d-16 ”, pārvalda Vērtspapīru un biržas komisija (SEC).
SEC 6-K veidlapa paskaidrota
Kad emitents, kas nav ASV emitents, iesniedz gada, pusgada vai ceturkšņa finanšu pārskatu regulatoriem savā mītnes valstī, tam jāiesniedz Vērtspapīru un biržas komisijai (SEC) pavaddokuments par ārvalstu iesniegumiem. Pavadraksts ir pazīstams kā SEC 6-K veidlapa, kas atvieglo dubultās ziņošanas pienākumu dažiem emitentiem, kas nav ASV emitenti un kuriem jāiesniedz dokumenti saskaņā ar šiem noteikumiem.
Tā kā visa informācija, ko ārvalstu uzņēmums izsniedz vietējiem vērtspapīru regulatoriem, ieguldītājiem vai biržai, ir jāiesniedz arī veidlapā 6-K, 6-K ir kodols, kurā var iegūt būtisku informāciju, kas rodas starp gada un ceturkšņa finanšu pārskatiem, kuri tiek iesniegti arī SEC. Informācija tiek uzskatīta par būtisku ārvalstu privātajam emitentam, ja tā ietver izmaiņas uzņēmējdarbībā, izmaiņas pārvaldībā vai kontrolē, būtiskas izmaiņas vērtspapīru neapmaksātajā skaitā, grāmatvežu maiņa, vērtspapīru izmaiņas, bankrots vai pārņemšana, būtiskas tiesvedības utt.
Piemēram, par periodu, kas beidzās 2018. gada 26. janvārī, GlaxoSmithKline PLC iesniedza 6-K ziņojumu. Ziņojumā tika sniegta būtiska informācija, ka Cilvēkiem paredzēto zāļu komiteja (CHMP) ir sniegusi pozitīvu atzinumu, iesakot tirdzniecības atļauju vienai no uzņēmuma vakcīnām Shingrix, kuras lieto jostas rozes profilaksei.
Izmantojot SEC 6-K veidlapu, ārvalstu privātais emitents nodrošina saziņu un materiālo informāciju, kas tiek publiskota dzimtenē, reģistrēta un publiskota tās valsts biržā, kurā tiek tirgoti tā vērtspapīri, vai izplatīta vērtspapīru turētājiem. Šī forma būtībā veicina informācijas pārrobežu apmaiņu, ļaujot ASV ieguldītājiem ārvalstu vērtspapīros iegūt tādu pašu piekļuvi informācijai, ko saņem ārvalstu uzņēmuma vietējā tirgus investori. Informācija veidlapā nodrošina, ka ieguldītāji zina informāciju, kuru emitenti izplata ārpus Amerikas Savienotajām Valstīm. Šī informācijas caurspīdīgums ir viena no vissvarīgākajām sastāvdaļām sakārtotā un godīgā tirgū.
Iesniegumi, kas izdarīti ar SEC 6-K veidlapā, tiek uzskatīti par “iesniegtiem” un nevis “iesniegtiem” atbildības nolūkiem saskaņā ar Apmaiņas likuma 18. pantu, kas rada privātas tiesības celt prasību pret personām par nepatiesu un maldinošu materiālu paziņojumu fakts dokumentos, kas “iesniegti” saskaņā ar Apmaiņas likumu.
SEC 6-K veidlapās bieži ietilpst ārvalstu privātā emitenta finanšu pārskatu kopijas, piemēram, ienākumu pārskati, bilances un naudas plūsmas pārskati. Papildus gada pārskatiem 6-K ir vienīgā forma, ko pieprasa ārvalstu emitenti, un tā jāiesniedz angļu valodā. Ja iesniedzamā dokumenta oriģināls ir svešvalodā, ir jāsniedz pilns tulkojums angļu valodā vai dokumenta kopsavilkums. Ārvalstu emitenti iesniedz SEC 6-K veidlapu elektroniski, izmantojot SEC EDGAR (elektroniskā datu vākšanas, analīzes un izguves) sistēmu. Arhīvs, kurā norādīts "6-K / A", ir grozīta 6-K forma, kas iesniegta, mainoties būtiskajai informācijai.
Investīciju kontu salīdzināšana Piegādātāja nosaukums Apraksts Reklāmdevēja atklāšana × Piedāvājumi, kas parādās šajā tabulā, ir no partnerībām, no kurām Investtopedia saņem kompensāciju.