Banku darbība ārzonās nav nelikumīga, bet slēpjas

Iespējams, ka visa uzmanība, kas pievērsta Panamas dokumentiem, ir padarījusi jūs interesantākus par banku darbību ārzonās. Varbūt jūs pat domājāt iet pa “sarežģītā investora” ceļu un izliet daļu savas naudas ārzonā, taču vilcinājāties, jo nevēlaties likvidēt nepatikšanas ar IRS. Banku ārzonās var būt kaut kas no spiegu filmas, bet patiesībā tas ir daudz garlaicīgāks un ikdienišķāks, nekā šķiet.

Kā darbojas banku darbība ārzonās

Pirmkārt, izgriezīsim visus filmas stila vārdus, piemēram, “atlicināt”, “paslēpties” vai pat “ārzonas bankas kontu.” Bankas pakalpojumu izmantošana ārpus jūsu mītnes valsts nav pretlikumīga. Un, kaut arī termins “ārzonas” dažos gadījumos burtiski attiecas - piemēram, Bahamu salās -, ja jūs darāt biznesu ar Kanādu, iespējams, ka jūs varētu tur braukt.

Prakse nav paredzēta tikai turīgajiem. Dažas ārvalstu bankas ņems tikai 300 USD no jūsu naudas un sāks kontu. Tāpat kā bankas visur, šīs aizjūras nosaka savus kontu minimumus un citus nosacījumus, kas saistīti ar klientu kontiem.

No otras puses, dažas ārvalstu bankas neveic uzņēmējdarbību ar ārvalstu klientiem, jo ​​tur ir daudz vairāk atbilstības. Ekonomiskās sadarbības un attīstības organizācijai (ESAO) un Pasaules Tirdzniecības organizācijai (PTO) ir noteikumi, kas prasa bankām ziņot par saviem ārvalstu klientiem. Katra valsts šos likumus ievēro atšķirīgi. Dažas valstis to neievēro.

Kā ir ar Šveices banku kontiem?

Jūs droši vien esat dzirdējuši par slaveno “Šveices bankas kontu”, par Džeimsa Bondam līdzīgo kontu, kas bagāto cilvēku naudu padara pieejamu viņu pašu valsts valdībai nepieejamā vietā, piemēram, piemēram, IRS. Tā ir taisnība, ka šveiciešiem ir stingri privātuma likumi. Un agrāk Šveices bankām kontiem nebija pat vārdu. Bet Šveice ir piekritusi nodot informāciju ārvalstu valdībām par viņu kontu īpašniekiem, faktiski novēršot jebkādu nodokļu nemaksāšanu, kas varētu būt saistīta ar konta izveidošanu, ja konta īpašnieks par to neziņoja.

Ārzonas konta priekšrocības

Izvairīšanās no nodokļu maksāšanas nebija vienīgais iemesls turēt Šveices bankas kontu. Ir daudz likumīgu iemeslu, lai neļautu naudu izmest no dzimtenes. Pirmkārt, tur ir nodokļu režīms. Daudzās valstīs jūs varat nopelnīt naudu bez nodokļiem. Kā jūs vēlētos nodot savu naudu darbam citā valstī, nopelnīt nelielu kapitāla pieaugumu un samaksāt nulles nodokļus šai valstij? Tas ir tehniski iespējams, pārvietojot naudu uz ārzonām.

Pat Amerikas Savienotās Valstis to atļauj. Pēdējos gados Amerikas Savienotās Valstis ir kļuvušas par vienu no pasaules iecienītākajām nodokļu oāzēm. Tādās valstīs kā Nevada, Vaiominga un Dienviddakota tagad pieder liels daudzums ārvalstu naudas, taču iemesls galvenokārt nav labvēlīgs nodokļu režīms.

Viena no galvenajām priekšrocībām tādās vietās kā ASV, Šveice un citas attīstītās valstis ir to stabilitāte. Cilvēki, kas dzīvo valstīs, kurās ir politiski un ekonomiski satricinājumi, baidās, ka viņu nauda, ​​kā arī viņu dzīvība varētu būt briesmās. Ko darīt, ja ekonomika sabrūk? Ko darīt, ja notiek pilsoņu karš? Ko darīt, ja viņu valdība kādu iemeslu dēļ seko viņiem? Ja viņu nauda tiek turēta ārzemēs, viņu valdībām ir grūtāk to izmantot.

Aizjūras banku konti kontu īpašniekiem dod arī lielākas iespējas veikt starptautiskus ieguldījumus un kalpo kā valūtas riska ierobežošana pret iespējamu viņu vietējās valūtas sabrukumu. Mazāk svarīgi, bet ievērības cienīgi ir tas, ka valūtas maiņas kursu dēļ citās valstīs jūs varat uzskatīt par ļoti aktīviem cilvēkiem un saņemt priekšrocības, kas rodas, iekļaujoties turīgajā klientūrā, lai gan Amerikas Savienotajās Valstīs jūs varētu nebūt redzēts vai izturējās šādi.

Ņemiet vērā, ka ASV nodokļi jums nav pievilināti, ja jūs nopelnāt vai glabājat naudu ārzemēs. IRS pieprasa, lai amerikāņi iesniegtu IRS veidlapu, kas pazīstama kā FBAR, ziņojot par visām summām, kas pārsniedz USD 10 000 un kas tiek turētas ārvalstu kontos. Par ārzemēs nopelnīto naudu pastāv ārvalstīs nopelnīta ienākuma nodokļa izslēgšana, bet pārējā summa ir apliekama ar nodokļiem.

Kas padara to par nelikumīgu?

Ārzonu konta izveidošana nav nekas pretlikumīgs, ja vien jūs to nedarat ar nolūku izvairīties no nodokļiem. Likums par ārvalsts konta nodokļu atbilstības likumu (FATCA) pieprasa bankām visā pasaulē ziņot IRS par atlikumiem un visām amerikāņu pilsoņu darbībām vai piemērot soda naudas.

Dažas ASV firmas, kurās ir ārvalstu nauda, ​​apgalvo, ka izmanto juristu komandu, lai pārliecinātos, ka personas un uzņēmumi pienācīgi un likumīgi ziņo par savām ārvalstu darbībām dzimtenē.

Neizbēgami būs cilvēki, kuri sistēmu izmantos, lai gūtu nelikumīgu peļņu. Saskaņā ar Apvienoto Nāciju Organizācijas ziņām caur ASV plūst simtiem miljonu nelikumīgu līdzekļu. Tiek ziņots, ka Šveice joprojām glabā mammu par ievērojamu daudzumu slepenas naudas.

Grunts līnija

Naudas glabāšana ārzonas bankas kontā nav nelikumīga, taču tā arī nav atbrīvota no nodokļiem. Kamēr jūs dodaties uz ārzonām likumīgu biznesa apsvērumu dēļ, piemēram, kā minēts iepriekš, varat justies ērti, dodoties uz to, un visiem draugiem paziņot, ka jums ir viens no šiem “slepenajiem” bankas kontiem - lai gan tas nav īsti slepens pavisam.