Zaudējumu attiecība pret kombinēto attiecību: kāda ir atšķirība?

Zaudējumu koeficients un kombinētā attiecība tiek izmantoti, lai izmērītu apdrošināšanas sabiedrības rentabilitāti. Zaudējumu attiecība mēra kopējos radušos zaudējumus attiecībā pret visām iekasētajām apdrošināšanas prēmijām, savukārt apvienotā attiecība mēra radušos zaudējumus un izdevumus attiecībā pret visām iekasētajām prēmijām.

Zaudējumu attiecība

Zaudējumu koeficients tiek aprēķināts, dalot visus radītos zaudējumus ar visām iekasētajām apdrošināšanas prēmijām. Jo zemāka attiecība, jo izdevīgāka ir apdrošināšanas kompānija, un otrādi. Ja zaudējumu attiecība ir lielāka par 1 vai 100 procentiem, apdrošināšanas kompānija ir nerentabla un var būt sliktā finansiālā stāvoklī, jo tā atlīdzībās izmaksā vairāk, nekā saņem prēmijās. Piemēram, teiksim, apdrošināšanas sabiedrības ABC zaudējumi vai izmaksātās prasības ir USD 5 miljoni, un iekasētās prēmijas ir USD 3 miljoni. Zaudējumu attiecība ir 1, 67 jeb 167 procenti; tāpēc uzņēmumam ir slikta finansiālā veselība un nerentabla, jo tas vairāk maksā prasībās, nekā saņem ieņēmumus.

Paredzams, ka uzņēmumi, kuriem ir komerciālā īpašuma un atbildības politika, saglabās zaudējumu līmeni virs noteikta līmeņa. Pretējā gadījumā viņiem var draudēt prēmiju palielināšana un atcelšana no sava apdrošinātāja. Piemēram, ņemiet nelielu lietotu komerciālo iekārtu tirgotāju, kurš ik gadu maksā USD 20 000 prēmijās, lai nodrošinātu to inventāru. Pludmales vētra rada zaudējumus 25 000 USD apmērā, par ko uzņēmuma īpašnieks iesniedz prasību. Apdrošinātā zaudējumu attiecība uz vienu gadu kļūst par USD 25 000 / USD 20 000 jeb par 125 procentiem.

Lai pārliecinātos par piemaksu palielināšanas veidu, pārvadātāji var pārskatīt prasību vēsturi un zaudējumu attiecības pēdējos piecos gados. Ja apdrošinātajam ir ļoti īsa termiņš pie apdrošinātāja, uzņēmums var nolemt, ka komerciālā aprīkojuma tirgotājs nākotnē rada nepieņemamu risku. Šajā brīdī pārvadātājs var izvēlēties neatjaunot polisi.

Kombinētā attiecība

Kombinētais koeficients mēra naudu, kas izplūst no apdrošināšanas sabiedrības dividenžu, izdevumu un zaudējumu veidā. Zaudējumi norāda apdrošinātāja disciplīnu parakstīšanas polisēs.

Apvienoto koeficientu parasti izsaka procentos. Rādītājs, kas mazāks par 100 procentiem, norāda, ka uzņēmums gūst parakstīto peļņu, savukārt koeficients, kas pārsniedz 100 procentus, nozīmē, ka tas izmaksā vairāk naudas prasījumos, ko tas saņem no prēmijām. Pat ja kombinētā attiecība pārsniedz 100 procentus, uzņēmums potenciāli joprojām var būt rentabls, jo šī attiecība neietver ienākumus no ieguldījumiem.

Apvienoto koeficientu aprēķina, summējot radušos zaudējumus un izdevumus un dalot summu ar kopējo nopelnīto prēmiju.

Piemēram, pieņemsim, ka apdrošināšanas sabiedrība XYZ atlīdzībās izmaksā 7 miljonus dolāru, izdevumi ir 5 miljoni dolāru, un tās kopējie ieņēmumi no iekasētajām prēmijām ir 60 miljoni dolāru. Kompānijas XYZ kopējais koeficients ir 0, 20 jeb 20 procenti. Tāpēc uzņēmums tiek uzskatīts par rentablu un labu finansiālo stāvokli.

Abas attiecības ir atšķirīgas, jo kombinētajā koeficientā atšķirībā no zaudējumu līmeņa tiek ņemti vērā izdevumi. Tādējādi, novērtējot apdrošināšanas sabiedrības rentabilitāti, abus koeficientus nevajadzētu salīdzināt. (Papildinformāciju lasiet sadaļā "Kā aprēķināt kombinēto koeficientu?")

Taustiņu izņemšana

• Zaudējumu koeficients un kombinētā attiecība tiek izmantoti, lai izmērītu apdrošināšanas sabiedrības rentabilitāti.
• Zaudējumu attiecība mēra kopējos radušos zaudējumus attiecībā pret visām iekasētajām apdrošināšanas prēmijām.
• Kombinētā attiecība mēra radušos zaudējumus un izdevumus attiecībā pret visām iekasētajām prēmijām.