Dzīves ilguma metode
Dzīves ilguma metode ir individuālā pensijas konta (IRA) maksājumu aprēķināšanas metode, dalot pensijas konta atlikumu vai kopējo vērtību ar apdrošinājuma ņēmēja paredzamo dzīves ilgumu. Šī ir vienkāršākā agrīnās izplatīšanas metode, ko aprēķināt.
Dzīves ilguma metodes noārdīšana
Dzīves ilguma metodi dažreiz sauc arī par nepieciešamo minimālā sadalījuma jeb RMD metodi. Tas izmanto IRS dzīves ilguma faktorus kopā ar IRA vērtību izplatīšanas gadā pirms tā gada izņemšanas. Tāpēc šī ir mainīga metode, un, ja kāda IRA vērtība palielinās vai samazinās, gada sadalījuma summa attiecīgi palielināsies vai samazināsies. Tas attiecas arī uz dzīves ilgumu.
Pastāv divu veidu dzīves ilguma metodes: noteikta termiņa metode un pārrēķina metode. IRS tabulas palīdz noteikt īpašnieka paredzamo dzīves ilgumu vai īpašnieka un labuma guvēja kopējo dzīves ilgumu.
Noteiktā termiņā sadalīšana vai izņemšana no konta ir balstīta uz apdrošinājuma ņēmēja paredzamo dzīves ilgumu pirmās izņemšanas brīdī. Ar katru nākamo gadu konts tiek pastāvīgi iztērēts, jo dzīves ilgums samazinās par vienu gadu. Kad annuitants sasniedz savu paredzamo dzīves vecumu, pensionēšanās konts būs pilnīgi tukšs. Tādējādi ir iespējams, ka īres maksātājs pilnībā pārdzīvos savus līdzekļus, ja viņi pārsniegs paredzamo dzīves ilgumu. Lai kompensētu mūža rentes maksājumu pārsniegšanas risku, daži izvēlas pārrēķina metodi, kas atšķiras no noteiktā termiņa metodes, ik gadu pārrēķinot annuita dzīves ilgumu. Šajā gadījumā mūža renti pēc iespējas mazāk izņem no saviem kontiem, lai gan, ja kāds saņēmējs priekšlaicīgi mirst, nāksies atkārtot atsaukšanu, pamatojoties tikai uz paša dzīves ilgumu.
Dzīves ilguma metodes reālās pasaules piemērs
Apskatīsim gadījumu, kad 54 gadus veca vientuļa sieviete izvēlas noteiktu termiņu dzīves ilguma izņemšanas metodi. Šajā scenārijā, ja sieviete vēlas sākt saņemt IRA sadalījumu 2019. gadā, viņai vispirms ir jāaprēķina kopējā konta vērtība 2018. gada 31. decembrī un viņas dzīves ilgums saskaņā ar IRS publikācijas 590 C pielikumu. Ja konta vērtība bija 100 000 USD un viņas paredzamais dzīves ilgums ir 30, 5 gadi, summa, ko viņa var saņemt sadalījumos katru gadu, ir 3 278, 69 USD. Nākamajā gadā tagad 55 gadus vecā jauniete atkal ņem vērā konta atlikumu 31. decembrī un summu dalīs ar 29, 6 - viņas jauno dzīves ilgumu. Būtībā, jo vecāks ir cilvēks, jo īsāks kļūst paredzamais dzīves ilgums, kaut arī šīs attiecības nav lineāras.
Investīciju kontu salīdzināšana Piegādātāja nosaukums Apraksts Reklāmdevēja atklāšana × Piedāvājumi, kas parādās šajā tabulā, ir no partnerībām, no kurām Investtopedia saņem kompensāciju.