IRA iemaksas: atskaitījumi un nodokļu atlaides

Galvenie ieguvumi no ieguldījuma IRA ir nodokļu atskaitījumi, no nodokļiem atliktais vai beznodokļu ienākumu pieaugums un, ja jums ir tiesības, neatmaksājamas nodokļu atlaides. Lai pēc iespējas vairāk izmantotu ieguldījumu IRA, ir svarīgi saprast, ko nozīmē šie ieguvumi, un ierobežojumus, kas uz tiem attiecas.

Nodokļa atskaitījuma saņemšana

Ja jūs nepiedalāties darba devēja sponsorētā plānā, piemēram, SEP IRA, SIMPLE IRA vai kvalificētā plānā, iemaksas jūsu tradicionālajā IRA var būt nodokļu atskaitāmi. Tomēr, ja jūs piedalāties kādā no šiem plāniem, jūs varat uzskatīt par aktīvu dalībnieku, un jūsu iemaksu atskaitījumu noteiks jūsu modificētais koriģētais bruto ienākums (MAGI) un jūsu nodokļu deklarēšanas statuss - tas ir, vai jūs iesniedzat “Precējies, iesniedzot dokumentus atsevišķi”, “precējies, iesniedzot kopīgi”, vai “neprecējies”.

Ja jūsu tradicionālais IRA ieguldījums nav atskaitāms, jūs joprojām varat veikt atskaitījumu IRA ieguldījums tajā. Alternatīvi, jūs varat dot ieguldījumu Roth IRA, ja vien jūsu MAGI atbilst Roth IRA atbilstības ierobežojumiem 2019. gadam, kas ir šādi:

Ja jūsu ienākumi ir starp diapazoniem, kas pieļauj tikai daļēju iemaksu, jūs varat izmantot īpašu formulu, lai noteiktu šo daļēju iemaksu. Šis IRA kalkulators palīdzēs jums noteikt, vai esat tiesīgs saņemt IRA.

Ātrs fakts

Ja esat precējies, bet visu gadu dzīvojāt šķirti no dzīvesbiedra, nodokļu uzlikšanas nolūkos jūs neuzskata par precētu un jums jāiesniedz kategorijā “vientuļais”.

Ja jūs nolemjat veikt neatskaitāmu ieguldījumu savā tradicionālajā IRA, noteikti iesniedziet IRS 8606 veidlapu, kas palīdz jums un IRS sekot līdzi neapliekamajam atlikumam jūsu tradicionālajās IRA, nodrošinot, ka nemaksājat nodokļus par sadalījumiem, kuriem vajadzētu būt. bez nodokļiem.

Sava ieguldījuma sadalīšana

Ieguldījuma sadalīšana starp tradicionālo un Roth IRA noteiktos apstākļos var būt izdevīga:

• Jums ir tiesības uz daļēju atskaitījumu no jūsu tradicionālās IRA. Tā vietā, lai iemaksātu neatskaitāmo summu tradicionālajā IRA, kur ienākumiem palielinās nodokļu atlikšana, varat iemaksāt šo summu Roth IRA, kur ienākumi pieaug bez nodokļiem.
• Jūs esat tiesīgs saņemt tikai daļēju Roth IRA ieguldījumu. Lai palielinātu savu ieguldījumu gadā, jūs varat dot ieguldījumu atšķirībā no tradicionālās IRA.

Ņemiet vērā, ka jūsu apvienotās iemaksas jūsu Roth un tradicionālajās IRA nedrīkst pārsniegt IRA iemaksu limitu, kas 2019. gadā ir 6000 USD cilvēkiem, kuri ir jaunāki par 50 gadiem; tiem, kas ir 50 gadus veci vai jaunāki, ir atļauts piemaksa USD 1000 apmērā.

Pārliecinieties, ka uzzināsit, vai esat tiesīgs saņemt IRS kredītvēsturi, kura summa var sasniegt 50% no jūsu IRA iemaksas, bet kuras summa ir USD 1000.

Taupītāja kredīts

Jums var būt tiesības uz neatmaksājamu nodokļu atlaidi, kas nepārsniedz 50% no jūsu IRA iemaksas, nepārsniedzot USD 1000, atkarībā no jūsu koriģētā bruto ienākuma un nodokļu deklarēšanas statusa. Šeit ir norādītas nodokļu atlaides, kas atļautas noteiktu ienākumu diapazonu un nodokļu deklarēšanas statusu kombinācijām:

2019. gads

Šī neatmaksājamā nodokļu atlaide ir atļauta papildus visiem atskaitījumiem, ko varat saņemt par savu IRA iemaksu.

Lai pieprasītu neatmaksājamu nodokļu atlaidi, jums jāiesniedz IRS 8880. veidlapa, kuras jaunākā versija ir pieejama vietnē www.irs.gov.

Grunts līnija

Tā kā ienākumi jūsu tradicionālajā IRA palielinās, pamatojoties uz atliktajiem nodokļiem - un, izmantojot beznodokļu principus, jūsu Roth IRA -, jums ir daudz iemeslu, lai ieguldītu IRA, kā arī ar iepriekš apskatītajiem ieguvumiem. Tomēr, iespējams, vēlēsities konsultēties ar savu finanšu konsultantu, lai noteiktu, vai jūsu ietaupījumi būtu jānovirza citiem transportlīdzekļiem.

Piemēram, ja saņemat atbilstošu ieguldījumu 401 (k) plānā, parasti ir labāk finansiāli saprātīgi iemaksāt summu, kas nepieciešama maksimālās spēles saņemšanai, un tikai tad dot ieguldījumu IRA, ja jūs joprojām varat atļauties to darīt. Turklāt konsultējieties ar nodokļu speciālistu, lai saņemtu palīdzību, nosakot jūsu tiesības un atskaitījumu.