Netieša apgāšanās
Netieša pāreja ir naudas pārskaitīšana no 401 (k) nodokļa atliktā plāna uz citu nodokļu atliktā konta kontu. Ja apgāšanās notiek tieši, nauda tiek pārsūtīta tieši starp kontiem, īpašniekam to nekad nepieskaroties. Netiešā apgrozījuma gadījumā darbiniekam tiek piešķirti naudas līdzekļi, pārbaudot iemaksu personīgajā kontā.
Taustiņu izņemšana
- Iespēja netieši pārsniegt naudu starp pensiju kontiem, ja vispār, būtu jāizvēlas piesardzīgi.
- Tiešā apgāšanās aizsargā jūsu pensijas līdzekļus no ienākuma nodokļiem un sodiem par šo taksācijas gadu.
- Netieša pārnešana, ja tā netiek veikta pareizi, var atstāt ienākumu nodokļus, priekšlaicīgu izstāšanās sodu un pat iemaksu pārsnieguma nodokli.
Ja notiek netieša apgāšanās, īpašniekam ir jāieskaita līdzekļi jaunajā IRA 60 dienu laikā, lai izvairītos no ienākuma nodokļa maksāšanas par visu summu, kā arī par lielu nodokļu sodu.
Izpratne par netiešo apgāšanos
Pensijas konta atjaunošana ir izplatīta gadījumos, kad darbinieks maina darbu vai aiziet no darba, lai sāktu patstāvīgu uzņēmējdarbību. Apgrozījums lielākoties ir tiešs, lai novērstu jebkādu risku, ka persona zaudē konta nodokļu atliktā statusu un ir parādā smagu pirmstermiņa izņemšanas sodu, kā arī ienākuma nodokļus.
Tomēr konta turētājam ir iespēja veikt netiešu pāreju. Tādā gadījumā darba devējs parasti ietur 20% no summas, kas gaida pārskaitījumu, lai samaksātu nodokļus. Šī nauda tiek atgriezta kā nodokļu atlaide par gadu, kad ir pabeigts apmaksas process.
Netiešais pārnešanas process jāpabeidz 60 dienu laikā, ja jāizvairās no liela nodokļu rēķina un nodokļu soda.
Kad nauda ir konta īpašnieka rokās, to var izmantot jebkuram mērķim pilnu 60 dienu labvēlības periodu. Ja persona to neieskaita citā atliktā nodokļu kontā, nodoklis tiek aplikts ar visu atlikumu un tiks piemērots 10% priekšlaicīgas izņemšanas sods, pieņemot, ka persona ir jaunāka par 59 gadiem 1/2.
Kāpēc izmantot netiešu apgāšanos?
Personīgie finanšu konsultanti un nodokļu konsultanti saviem klientiem gandrīz vienprātīgi iesaka vienmēr izmantot tiešās, nevis netiešās, pāriešanas iespēju.
Vienīgais iemesls netiešās apmaiņas izmantošanai ir tad, ja konta īpašniekam ir steidzama naudas līdzekļu izlietošana, un to var izdarīt bez riska 60 dienu laikā. Piemēram, kādam, kas pārceļas uz jaunu darbu, var būt lieli tūlītēji izdevumi, kas tiks atlīdzināti laikā.
Neatkarīgi no tā, vai ir pamatots iemesls netiešās opcijas izmantošanai, IRS ir daži diezgan picky noteikumi, kas var atlaist kontu īpašnieku:
- 12 mēnešu laikā ir atļauta tikai viena netieša pāreja. (Tas nozīmē jebkuru 12 mēnešu periodu, nevis taksācijas gadu.)
- Pārskaitījumam jābūt no viena konta uz citu, un to nevar sadalīt starp vairākiem kontiem.
Sakārtojiet kādu no šiem noteikumiem, un jūs esat uz ienākuma nodokļa par visu izņemto summu, kam pieskaitīts 10% priekšnodokļa nodoklis. Naudas sadalīšanai starp kontiem, kā aprakstīts iepriekš, ir noteikts atsevišķs sods: Jums būs parādā 6% pārsniegto iemaksu nodokli par vienu no diviem kontiem katru gadu, kamēr konts pastāv.
Investīciju kontu salīdzināšana Piegādātāja nosaukums Apraksts Reklāmdevēja atklāšana × Piedāvājumi, kas parādās šajā tabulā, ir no partnerībām, no kurām Investtopedia saņem kompensāciju.