Korporāciju finanšu nodaļa

Korporāciju finanšu nodaļas DEFINĪCIJA

Korporāciju finanšu nodaļa ir ASV Vērtspapīru un biržas komisijas (SEC) filiāle, kas pārrauga reģistrētu firmu informācijas atklāšanas praksi, kas piedāvā vērtspapīrus sabiedrībai. Nodaļas pienākums ir nodrošināt, ka publiskajā apgrozībā esošās firmas nodrošina nepieciešamo informācijas atklāšanas līmeni ieguldītājiem, lai viņi varētu pieņemt apzinātus lēmumus par ieguldījumiem. Sadalīšana pārskata nepieciešamos ieguldītājiem izsniegtos dokumentus, ieskaitot 10-K veidlapu, 10-Q veidlapu, pilnvarotos materiālus un citus notiekošos pieteikumus. Šī nodaļa sniedz arī skaidrojošu palīdzību uzņēmumiem attiecībā uz SEC noteikumiem un formām un sniedz ieteikumus SEC par veidiem, kā uzlabot aģentūras efektivitāti publiskajiem ieguldītājiem. Pašlaik visā valstī ir 11 nodaļas biroji, katrā no 25 līdz 35 speciālistiem ar specializētu nozari un grāmatvedību.

PĀRBAUDE Korporatīvo finanšu nodaļa

Korporāciju finanšu nodaļa darbojas kā sargsuns attiecībā uz iesniegumiem, kas veikti saskaņā ar 1933. gada Vērtspapīru likumu un 1934. gada Vērtspapīru apmaiņas likumu. Gada laikā ir tūkstošiem iesniegumu, taču ierobežoti cilvēkresursi, tāpēc nodaļa “selektīvi” pārskata iesniegumus. pārbaudīt atbilstību informācijas atklāšanas un grāmatvedības noteikumiem. (Tomēr 2002. gada Sarbanes-Oxley likums prasa vismaz reizi trijos gados pārskatīt katra pārskata sniedzēja uzņēmuma "zināmu pārskata līmeni".) Grupa publiski neatklāj kritērijus, kurus izmanto, lai atlasītu iesniegumus pārskatīšanai, lai aizsargātu integritāti. procesa gaita.

Kad tiks noteikts, ka iesniegumos ir nepilnības vai neskaidrības, darbinieki veiks nepieciešamos pasākumus, lai piespiestu uzņēmumu izpildīt prasības. Pazīstams kā komentāru process, nodaļas veiktā pārraudzības darbība ļauj uzņēmumam kādu laiku reaģēt uz nodaļas komentāriem attiecībā uz informācijas atklāšanu dokumentācijā. Rezultāts parasti ir finanšu pārskatu pārskatīšana vai informācijas atklāšanas grozījumi, lai tie būtu skaidri un noderīgāki ieguldītājiem. Tomēr jāatzīmē, ka kopējais pārskatīšanas process "negarantē, ka informācijas atklāšana ir pilnīga un precīza", saskaņā ar sadalījumu. Šī atbildība vienmēr gulstas uz uzņēmumu, kas nodrošina iesniegšanu.

Investīciju kontu salīdzināšana Piegādātāja nosaukums Apraksts Reklāmdevēja atklāšana × Piedāvājumi, kas parādās šajā tabulā, ir no partnerībām, no kurām Investtopedia saņem kompensāciju.

Saistītie noteikumi

SEC veidlapa 8-K12G3 SEC veidlapa 8-K12G3 ir sākotnējā pieteikuma iesniegšana par emitentu pēctecības vērtspapīriem, kurus uzskata par reģistrējamiem saskaņā ar 12. iedaļu. Vairāk Vērtspapīru un biržas komisija (SEC) Vērtspapīru un biržas komisija (SEC) ir ASV valdība Kongresa izveidota aģentūra, kas regulē vērtspapīru tirgus un aizsargā investorus. vairāk Ko nozīmē informācijas atklāšana Informācijas atklāšana ir visa būtiskā uzņēmuma informācijas publiskošana, kas var ietekmēt ieguldījumu lēmumu. vairāk 1934. gada Vērtspapīru biržas likums 1934. gada Vērtspapīru biržas likums tika izveidots, lai regulētu vērtspapīru darījumus otrreizējā tirgū un nodrošinātu godīgumu un ieguldītāju uzticību. vairāk Ieguldījumu pārvaldības nodaļa Ieguldījumu pārvaldības nodaļa, kas ir nodaļa ar SEC, regulē ieguldījumu pārvaldības nozari, lai aizsargātu mazos ieguldītājus. vairāk Komentāru vēstule Komentāru vēstule ir Vērtspapīru un biržas komisijas vēstule, kas tiek nosūtīta uzņēmumam, atbildot uz tā reģistrācijas paziņojuma iesniegšanu. vairāk partneru saišu