Banku slepenības likums (BSA)
Banku slepenības likums (BSA), kas pazīstams arī kā ziņojums par valūtas un ārvalstu darījumu pārskatu likumu, ir tiesību akts, kas izveidots 1970. gadā, lai novērstu finanšu iestāžu izmantošanu kā noziedznieku rīkus, lai slēptu vai atmazgātu viņu nelikumīgi iegūtos ienākumus. Likums pieprasa bankām un citām finanšu institūcijām sniegt regulatoriem dokumentāciju, piemēram, valūtas darījumu pārskatus. Šādu dokumentāciju var pieprasīt no bankām, kad to klienti veic aizdomīgus skaidras naudas darījumus, kas saistīti ar naudas summām, kas pārsniedz 10 000 USD. Tas iestādēm dod iespēju vieglāk rekonstruēt darījumu raksturu.
Likums par bankas noslēpuma saglabāšanu (BSA)
BSA tika uzsākta, lai labāk noteiktu, kad naudas atmazgāšana tiek izmantota, lai veicinātu noziedzīgu uzņēmējdarbību, atbalstītu terorismu, apkarotu nodokļu nemaksāšanu vai maskētu citas nelikumīgas darbības. Tiesību akti tika agri izmantoti, lai neitralizētu noziedzīgu organizāciju finansēšanu, bet drīz vien tos sāka izmantot arī teroristu grupu finansēšanai.
Noziedznieki un krāpnieki izmanto naudas atmazgāšanu kā līdzekli, lai paslēptu savas nelikumīgās darbības leģitimitātes krāsā. Skaidra nauda, nevis izsekojami elektroniski darījumi, mēdz būt vēlamais līdzeklis nelegālu preču un pakalpojumu pirkšanai. Naudas atmazgāšanas taktika tiek izmantota, lai šos naudas ienākumu avotus maskētu kā likumīgus darījumus.
Veidi, kā tiek piemērots Banku slepenības likums
Likums neprasa dokumentēt katru darījumu, kas pārsniedz 10 000 USD. Pēc Iekšējo ieņēmumu dienesta teiktā, pastāv vispārējs noteikums, ka jebkurai tirdzniecības vai biznesa personai jāiesniedz 8300 veidlapa, ja viņu bizness skaidrā naudā saņem vairāk nekā 10 000 USD no viena pircēja. Tas var būt viena darījuma vai divu vai vairāku saistītu darījumu rezultāts. Noteikums var attiekties uz indivīdu, uzņēmumu, korporāciju, personālsabiedrību, biedrību, trastu vai īpašumu. 8300 veidlapa jāiesniedz līdz 15. dienai pēc skaidras naudas darījuma veikšanas. Šī prasība ir piemērojama, ja kāda skaidras naudas darījumu daļa notiek Amerikas Savienotajās Valstīs, tās īpašumos vai teritorijās.
Tiesību aktos ir saglabāts to izņēmumu saraksts, kuri neprasa šādu pārbaudi. Atbrīvoto partiju piemēri ir valdības departamenti / aģentūras un uzņēmumi, kas iekļauti lielākajā Ziemeļamerikas biržā.
Kaut arī šī rīcība var būt noderīga cīņā pret noziedzīgām darbībām, BSA ir kritizējusi, jo ir ļoti maz vadlīniju, kas definē to, kas tiek uzskatīts par aizdomīgu. Tiesībaizsardzības aģentūrām arī nav jāsaņem tiesas rīkojums, lai piekļūtu informācijai.
Valūtas kontroliera birojs regulāri pārbauda bankas, federālās krājsabiedrības un citas iestādes, lai ievērotu BSA.
Investīciju kontu salīdzināšana Piegādātāja nosaukums Apraksts Reklāmdevēja atklāšana × Piedāvājumi, kas parādās šajā tabulā, ir no partnerībām, no kurām Investtopedia saņem kompensāciju.