Vidējā dienas bilances metode
Dienas vidējais atlikums ir izplatīta grāmatvedības metode, kas aprēķina procentu izmaksas, ņemot vērā ieguldīto vai parādu atlikumu katras norēķinu perioda dienas beigās, nevis atlikumu, kas ieguldīts vai parāds nedēļas, mēneša vai gada beigās.
Taustiņu izņemšana
- Procentu izmaksas tiek aprēķinātas, izmantojot kopējo summu, kas pienākas katras dienas beigās.
- Vidējais dienas atlikums kreditē klienta kontu no dienas, kad kredītkaršu uzņēmums saņem maksājumu.
- Procentu maksājumiem, izmantojot vidējās dienas bilances metodi, jābūt zemākai par iepriekšējo bilances metodi un augstākam par mazāk izplatīto koriģētās bilances metodi.
Vidējās dienas bilances metodes izpratne
Federālais likums "Patiesība aizdevumos" (TILA) pieprasa, lai aizdevēji savos noteikumu un nosacījumu pārskatā atklātu savu finanšu izmaksu aprēķināšanas metodi, kā arī gada procentu likmes (GPL), nodevas un citus nosacījumus. Sniedzot šo informāciju, ir vieglāk salīdzināt dažādas kredītkartes.
TILA ļauj aprēķināt procentus, kas pienākas par kredītkaršu atlikumiem, dažādos veidos. Izplatītākās metodes ir:
- Vidējā dienas bilances metode: finanšu izmaksu aprēķināšanai izmanto bilanci katrā norēķinu cikla dienā, nevis vidējo bilanci visā norēķinu ciklā.
- Iepriekšējā bilances metode: procentu maksājumi balstās uz summu, kas pienākas norēķinu cikla sākumā.
- Pielāgota bilances metode: balstās uz finanšu maksām par summu (-ēm), kas pienākas pašreizējā norēķinu cikla beigās pēc kredītu un maksājumu izlikšanas.
Svarīgs
Investoram ir jāsaprot, kā iestādes grāmatvedības metožu izvēle, ko izmanto procentu aprēķināšanai, ietekmē procentu summu, kas iemaksāta viņa kontā.
Kā darbojas vidējā dienas bilances metode
Dienas vidējais atlikums ir katras dienas bilance norēķinu ciklā un tiek dalīta ar kopējo dienu skaitu norēķinu ciklā. Pēc tam atlikumu reizina ar mēneša procentu likmi, lai novērtētu klienta finanšu izmaksas - dalot kartes īpašnieka GPL ar 12, tiek aprēķināta mēneša procentu likme.
Vidējais dienas atlikums kreditē klienta kontu no dienas, kad kredītkaršu uzņēmums saņem maksājumu. Lai novērtētu atlikušo atlikumu, kredītkartes izsniedzējs summē sākuma atlikumu par katru dienu norēķinu periodā un atņem visus maksājumus, tiklīdz tie pienāk, un visus kredītus, kas šajā dienā veikti klienta kontā.
Skaidras naudas avansi parasti tiek iekļauti vidējā dienas bilancē. Kopējais maksājamais atlikums katru dienu var mainīties maksājumu un pirkumu dēļ.
Vidējās dienas bilances metodes piemērs
Kredītkartei mēneša procentu likme ir 1, 5 procenti, un iepriekšējais atlikums ir 500 USD. Norēķinu cikla 15. dienā kredītkaršu uzņēmums saņem un kreditē klienta maksājumu USD 300 apmērā. 18. dienā klients veic pirkumu 100 USD vērtībā.
Vidējais dienas bilance ir (14 x 500) + (16 x 200) = / 30 = (7 000 + 3 200) / 30 = 340 USD. Jo lielāku samaksu maksā klients un jo agrāk norēķinu ciklā klients veic maksājumu, jo zemāka tiek aprēķināta finanšu maksa.
Vidējā dienas bilances metode Vs. Pielāgota bilances metode Iepriekšējā līdzsvara metode
Procentu izmaksas, izmantojot vidējās dienas bilances metodi jābūt zemākam par iepriekšējā bilances metode , kura iekasē procentus, pamatojoties uz parāda summu, kas pārnesta no iepriekšējā norēķinu cikla uz jauno norēķinu ciklu. No otras puses, vidējās dienas bilances metode, iespējams, prasīs lielākas procentu izmaksas nekā koriģētās bilances metode, jo pēdējā finanšu izmaksas balstās uz perioda beigu bilanci.
Karšu izsniedzēji koriģētās bilances metodi izmanto daudz retāk nekā vidējā dienas bilances metode vai iepriekšējā bilances metode.
Īpaši apsvērumi
Daži kredītkaršu uzņēmumi iepriekš izmantoja divkāršā cikla norēķinu metodi, novērtējot klienta vidējo dienas bilanci pēdējos divos norēķinu ciklos.
Norēķini par divkāršu ciklu var radīt ievērojamu procentu maksu klientiem, kuru vidējais atlikums mēnesī ievērojami atšķiras. Ar 2009. gada Kredītkaršu likumu tika aizliegts norēķināties ar kredītkartēm divkāršā ciklā.