Naudas ekvivalenti

Kas ir naudas ekvivalenti?

Naudas ekvivalenti ir ieguldījumu vērtspapīri, kas paredzēti īstermiņa ieguldījumiem; tiem ir augsta kredīta kvalitāte un ļoti likvīdi.

Naudas ekvivalenti, kas pazīstami arī kā "nauda un ekvivalenti", ir viena no trim galvenajām aktīvu klasēm finanšu ieguldījumos kopā ar akcijām un obligācijām. Šiem vērtspapīriem ir zems riska un zemas atdeves profils, un tie ietver ASV valdības valsts iekšējā aizņēmuma parādzīmes, bankas noguldījumu sertifikātus, baņķieru akceptus, korporatīvo komercpapīru un citus naudas tirgus instrumentus.

Taustiņu izņemšana

• Naudas ekvivalenti ir kases kopējā vērtība, kas ietver skaidrai naudai līdzīgus priekšmetus; naudai un tās ekvivalentiem jābūt apgrozāmiem līdzekļiem.
• Uzņēmuma apvienotā nauda vai naudas ekvivalenti vienmēr tiek parādīti bilances augšējā rindā, jo šie aktīvi ir vislikvīdākie aktīvi.
• Kopā ar akcijām un obligācijām nauda un naudas ekvivalenti veido trīs galvenās aktīvu klases finansējumā.
• Šie zema riska vērtspapīri ietver ASV valdības parādzīmes, banku kompaktdiskus, baņķieru akceptus, korporatīvo komercpapīru un citus naudas tirgus instrumentus.
• Naudas un tās ekvivalentu turēšana uz rokas ietekmē uzņēmuma veselību, jo tas atspoguļo firmas spēju samaksāt īstermiņa parādu.

0:57

Naudas ekvivalenti

Izpratne par naudas ekvivalentiem

Naudas ekvivalenti ir arī viens no vissvarīgākajiem uzņēmuma finanšu sistēmas veselības rādītājiem. Analītiķi var arī novērtēt, vai ir labi ieguldīt noteiktā uzņēmumā, pateicoties spējai radīt naudu un naudas ekvivalentus, jo tas atspoguļo to, kā uzņēmums spēj apmaksāt rēķinus īsā laika posmā. Uzņēmumi ar lielu skaidras naudas un tās ekvivalentu daudzumu ir galveno uzņēmumu lielākie uzņēmumi, kuri plāno iegādāties mazākus uzņēmumus.

Pastāv pieci naudas ekvivalentu veidi: valsts parādzīmes, komercpapīri, tirgojami vērtspapīri, naudas tirgus fondi un īstermiņa valdības obligācijas.

Valsts kases parādzīmes

Valsts kases parādzīmes parasti sauc par “parādzīmēm". Tie ir vērtspapīri, ko emitējis Amerikas Savienoto Valstu Valsts kases departaments. Izsniedzot uzņēmumiem, uzņēmumi galvenokārt aizdod valdības naudu. Parādzīmes tiek izsniegtas ar nominālvērtību no USD 1000 līdz USD 5 miljoniem. Tie nemaksā procentus, bet tiek nodrošināti par diskontētu cenu. Parādzīmju ienesīgums ir starpība starp pirkuma cenu un izpirkuma vērtību.

Komercpapīri

Komercpapīrus lielie uzņēmumi izmanto, lai saņemtu līdzekļus, lai atbildētu uz īstermiņa parāda saistībām, piemēram, korporāciju algas. Tos atbalsta emitējošās bankas vai uzņēmumi, kas sola izpildīt un samaksāt nominālvērtību norādītajā termiņā, kas norādīts parādzīmē.

Tirgojami vērtspapīri

Tirgojami vērtspapīri ir finanšu aktīvi un instrumenti, kurus var viegli konvertēt naudā, un tāpēc tie ir ļoti likvīdi. Tirgojami vērtspapīri ir likvīdi, jo termiņi parasti notiek viena gada laikā vai mazāk, un likmēm, pēc kurām tos var tirgot, ir minimāla ietekme uz cenām.

Naudas tirgus fondi

Naudas tirgus fondi ir kā tādu kontu pārbaude, kuros tiek maksātas augstākas procentu likmes, ko nodrošina noguldītā nauda. Naudas tirgus fondi ir efektīvs un efektīvs līdzeklis uzņēmumiem un organizācijām, lai pārvaldītu savu naudu, jo tie parasti ir stabilāki salīdzinājumā ar cita veida fondiem, piemēram, kopieguldījumu fondiem. Tās akcijas cena vienmēr ir vienāda un pastāvīgi ir USD 1 par akciju.

Īstermiņa valdības obligācijas

Valdības nodrošina īstermiņa valdības obligācijas, lai finansētu valdības projektus. Tie tiek emitēti, izmantojot valsts iekšējo valūtu. Investori, veicot ieguldījumus valdības obligācijās, aplūko politiskos riskus, procentu likmju riskus un inflāciju.

Uzņēmumi bieži glabā naudu skaidrā naudā un tās ekvivalentos, lai nopelnītu procentus par līdzekļiem, kamēr viņi gaida to izmantošanu.

Kādiem naudas ekvivalentiem tiek izmantoti

Ir vairāki iemesli, kāpēc uzņēmums var uzglabāt savu kapitālu naudas ekvivalentos. Pirmkārt, tie ir daļa no uzņēmuma neto apgrozāmā kapitāla (apgrozāmie līdzekļi, no kuriem atskaitītas tekošās saistības), ko tas izmanto, lai iegādātos krājumus, segtu darbības izdevumus un veiktu citus pirkumus. Tie arī nodrošina buferi uzņēmumam, lai ātri pārvērstu skaidrā naudā, ja laiki kļūst liekāki. Visbeidzot, tos var izmantot iegādes finansēšanai.

Investīciju kontu salīdzināšana Piegādātāja nosaukums Apraksts Reklāmdevēja atklāšana × Piedāvājumi, kas parādās šajā tabulā, ir no partnerībām, no kurām Investtopedia saņem kompensāciju.

Saistītie noteikumi

Nauda un naudas ekvivalenti (CCE) Definīcija Nauda un naudas ekvivalenti ir uzņēmuma aktīvi, kas ir vai nu nauda, ​​vai arī to var tūlīt konvertēt naudā. vairāk Īstermiņa investīcijas Īstermiņa ieguldījumi ir likvīdi aktīvi, kas ir paredzēti, lai nodrošinātu drošu ostu skaidrai naudai, gaidot to turpmāku izvietošanu iespējām ar lielāku ienesīgumu. vairāk Kas ir naudas tirgus? Naudas tirgus ir īstermiņa parādu tirdzniecība. Šīm investīcijām ir raksturīga augsta drošības pakāpe un salīdzinoši zemas atdeves likmes. vairāk Tirgojami vērtspapīri Tirgojami vērtspapīri ir likvīdi finanšu instrumenti, kurus par pieņemamu cenu var ātri konvertēt naudā. vairāk Kāpēc novietot savu naudu naudas tirgus fondā Naudas tirgus fonds ir kopfondu veids, kas iegulda augstas kvalitātes īstermiņa parāda instrumentos un naudas ekvivalentos. Tiek uzskatīts, ka tas ir gandrīz bez riska. Saukti arī par naudas tirgus kopfondiem, naudas tirgus fondi darbojas tāpat kā jebkurš kopfonds. vairāk Kā tiek aprēķināts un izmantots uzņēmuma neto parāds, lai novērtētu uzņēmuma likviditāti Neto parāds ir likviditātes rādītājs, ko izmanto, lai noteiktu, cik labi uzņēmums var samaksāt visus savus parādus, ja to samaksas termiņš ir tūlītējs. Neto parāds parāda, cik daudz naudas paliktu, ja visi parādi tiktu samaksāti un ja uzņēmumam būtu pietiekami daudz likviditātes, lai izpildītu savas parāda saistības. vairāk partneru saišu