403 (b) pret Roth IRA: Kāda ir atšķirība?

403 (b) plāni un Roth IRA ir divi transportlīdzekļi, kas paredzēti izmantošanai pensijas plānošanā. Roth IRA ir personīgais pensijas plānošanas līdzeklis, ko var izmantot ikviens. 403 (b) plāni ir līdzīgi 401 (k) plāniem, jo ​​tos piedāvā darba devēji. Tomēr ir specifikācijas, kurām plānu var piedāvāt. 403 (b) plāns ir pārtraukšanas konts, ko var piedāvāt tikai valsts skolu sistēmas, bezpeļņas organizācijas un dažas baznīcas un slimnīcas. Ja jūs ietilpst šajā nodarbinātības kategorijā, jums, iespējams, rodas jautājums par atšķirībām starp diviem transportlīdzekļiem un to, kā optimizēt to izmantošanu.

Taustiņu izņemšana

• Gan 403. punkta b) apakšpunkts, gan Roth IRA konti ir līdzekļi, kurus izmanto pensijas ieguldījumu veikšanai.
• 403 b) kontus piedāvā valsts darba devēji un daži bezpeļņas darba devēji, kas ir atbrīvoti no nodokļiem.
• Roth IRA ir individuāli pensionēšanās konti, kurus var atvērt ikviens.
• 403 (b) un Roth IRA kontiem ir atšķirīgi noteikumi un maksimālie iemaksu ierobežojumi, kas ir svarīgi saprast ieguldītājiem, kuri vēlas tos izmantot pensijas uzkrājumiem.

403 (b)

Kopumā 401 (k) un 403 (b) plāni tiek piedāvāti ar darba devēju starpniecību. Kad šie plāni ir pieejami darbiniekam, tie piedāvā lielisku iespēju gan ietaupīt, gan potenciāli saņemt papildu samaksu atbilstošu pabalstu veidā. Atbilstošie pabalsti atbilst summai, kuru darbinieks iemaksā plāna dolārā par dolāru, līdz noteiktajam saskaņošanas limitam.

403 (b) plāna ieguldījumu iespējas izlemj darba devējs. Darbiniekam, kurš iegulda 40 (3) b plānā, jāizvēlas starp plānā pieejamajiem ieguldījumiem. Kā katra individuālā darba devēja plāns 403 (b) var būt atšķirīgs, tāpēc ir svarīgi izlasīt smalko druku un izprast iespējas. Kopumā, papildus labumu saskaņošanai, plāni var piedāvāt īpašas plāna konta iespējas, aizdevumus un potenciāli citus uzkrājumus, kas var atļaut piekļuvi skaidrai naudai.

403 b) plāniem ir maksimālie iemaksu ierobežojumi, kurus ir svarīgi noteikt katru gadu, jo tie palielinās līdz ar ikgadējām dzīves dārdzības korekcijām. 2019. gadā darbinieks var ieguldīt 19 000 USD. Darbiniekiem, kas vecāki par 50 gadiem, ir iespēja veikt papildu iemaksas 6000 USD apmērā, lai kopā sasniegtu 25 000 USD. Vispārīgi runājot, darbinieki un darba devēji 2019. gadā var dot kopējo ieguldījumu USD 56 000 apmērā.

Nodokļi

Plānā 403 (b) plānotās iemaksas tiek atskaitītas no dalībnieka algas pirms nodokļu aprēķināšanas, un tas tiek uzskatīts par iemaksu pirms nodokļu nomaksas. Tas tiek uzskatīts arī par nodokļu atskaitīšanas veidu, jo tas samazina ar nodokli apliekamo ienākumu.

Piemērs: fiziska persona, kas nopelna 3000 USD algas periodā un iekļūst 15% nodokļu kategorijā, maksā 450 USD ienākuma nodokli. Ja šī pati persona iemaksā 500 USD 403 (b) plānā, nodoklis tiek aprēķināts par ienākumiem 2500 USD, tādējādi nodokļu rēķins sasniedz USD 375. Izmantojot šos aprēķinus, 403 (b) dalībnieks iemaksu veikšanas laikā veic ievērojamu pensijas konta iemaksu un ietaupa nodokļos 75 USD.

Tā kā 403 (b) iemaksas tiek veiktas pirms nodokļu nomaksas, indivīdiem ir jāmaksā nodokļi par izņemšanu, ko viņi veic pensijā. Sadalīšanu var sākt bez soda 59 ½ gadu vecumā. Nodokļa likme par šīm izņemšanām ir balstīta uz nodokļu kategoriju, kurā dalībnieks iekļūst, kad tiek izņemti nodokļi.

Vēl viena nodokļu priekšrocība 403 (b) plāniem ir tā, ka plāna aktīvu pieaugums tiek atlikts ar nodokļiem. Tas nozīmē, ka visas plānā saņemtās dividendes, procenti un kapitāla pieaugums tiek uzkrāti bez nodokļiem, līdz tie tiek izņemti kā ienākumi.

Rots IRA

Roth IRA parasti tiek ieguldīts caur atsevišķu personīgo kontu, ja vien tas netiek piedāvāts 403 (b) plāna ietvaros. Neatkarīgi no tā, Roth IRA noteikumi ir vienādi.

Individuālos Roth IRA kontus var atvērt, izmantojot gandrīz jebkuru lielu brokeru starpniecību ASV Šarla Švāba, Vanguard, E-Trade un TD Ameritrade, visi piedāvā Roth IRA kontus. Viena no galvenajām atšķirībām 403 (b) un Roth IRA ir tā, ka Roth IRA parasti ir atsevišķs personīgais konts, kas nav jāpielāgo, mainot nodarbinātību. 403 (b) plāns tiks turēts pie darba devēja, kamēr individuālais Roth IRA konts tiek turēts brokerī, un, mainot darbu, nav nepieciešami vadības pielāgojumi. Ja jūs atstājat darba devēju, 403 (b) konts parasti joprojām ir atvērts, taču daudzi investori bieži pārskaitīs līdzekļus konsolidācijas nolūkos.

Roth IRA nav priekšrocību, ka tā sakrīt ar priekšrocībām. Tāpēc visa nauda, ​​ko jūs ieguldāt Roth IRA, ir jūsu pašu nauda. 2019. gadā indivīdi var ieguldīt Roth IRA ne vairāk kā 6000 USD. 50 gadus veci un vecāki amerikāņi var dot papildu USD 1000 papildu iemaksu par kopējo summu 7000 USD.

Nodokļi

Dažas citas lielas atšķirības 403 (b) un Roth IRA transportlīdzekļos attiecas uz nodokļiem. Roth IRA iemaksas tiek uzskatītas par iemaksām pēc nodokļu nomaksas. Būtībā jūs veicat iemaksu no savas kabatas, kas, domājams, jau tiek aplikta ar nodokļiem ar standarta ienākuma nodokļa noteikumiem. Ar Roth IRA nav nodokļu atskaitījumu.

Uzkrājumi Roth IRA ir bez nodokļiem, un līdzekļu izņemšana no Roth IRA ir beznodokļu pensijā. Roth IRA arī atļauj izņemt nodokļus pēc konta piecu gadu jubilejas.

Optimizācijas apsvērumi

Apsverot iespēju 403 (b) pret Roth IRA, jūs neaprobežojaties tikai ar viena vai otra atvēršanu. Plānojot pensijas uzkrājumus, var būt noderīgi abu veidu konti. Tomēr, ja jums ir abi, jūs varat izvēlēties, kam piešķirt prioritāti, piešķirot līdzekļus. 403 (b) konts parasti ir visoptimālākā izvēle, ja ir darbinieku pieskaņošana, jo tā ir nauda, ​​kas jums tiek piešķirta papildus jūsu algai. Par šiem līdzekļiem jums būs jāmaksā nodokļi pensijā, tāpēc atcerieties plānoto nodokļu likmi pensijā un attiecīgi atņemiet nākotnes prognozes.

Ja jūs interesē Roth IRA, ir vērts pēc iespējas ātrāk atvērt kontu, lai izmantotu izstāšanās priekšrocības pēc piecu gadu jubilejas. Kad jūsu Roth IRA ir atvērta, jūs varat dot ieguldījumu tik daudz vai maz, cik vēlaties, saskaņā ar maksimālajiem ierobežojumiem. Parasti var būt optimāli palielināt jūsu 403 (b) iemaksas, pēc tam dodot ieguldījumu Roth IRA.