Kopējā parāda un kapitalizācijas attiecības definīcija

Kāda ir kopējā parāda un kapitalizācijas attiecība?

Kopējā parāda un kapitalizācijas attiecība ir rīks, kas mēra uzņēmuma nenomaksātā parāda kopējo summu procentos no uzņēmuma kopējās kapitalizācijas. Šī attiecība ir uzņēmuma piesaistīto līdzekļu rādītājs, kas ir parāds, ko izmanto aktīvu iegādei.

Uzņēmumiem ar lielāku parādu tas ir rūpīgi jāpārvalda, nodrošinot pietiekamu naudas plūsmu, lai pārvaldītu parāda un procentu maksājumus. Lielāks parāds procentos no kopējā kapitāla nozīmē, ka uzņēmumam ir lielāks maksātnespējas risks.

Kopējā parāda un kapitalizācijas koeficienta formula ir

Kopējais parāds kapitalizācijai = (SD + LTD) (SD + LTD + SE), kur: SD = īstermiņa parādsLTD = ilgtermiņa parādsSE = pašu kapitāls \ sākas {izlīdzināts} & \ teksts {Kopējais parāds kapitalizācijai} = \ frac {(SD + LTD)} {(SD + LTD + SE)} \\ & \ textbf {kur:} \\ & SD = \ teksts {īstermiņa parāds} \\ <D = \ teksts {ilgtermiņa parāds} \\ & SE = \ teksts {pašu kapitāls} \\ \ beigas {izlīdzināts} Kopējais parāds kapitalizācijai = (SD + LTD + SE) (SD + LTD), kur: SD = īstermiņa parādsLTD = ilgtermiņa- termiņa parādsSE = pašu kapitāls

Ko stāsta kopējais parāda un kapitalizācijas koeficients?

Katrs bizness izmanto aktīvus pārdošanas un peļņas gūšanai, un kapitalizācija norāda uz naudas summu, kas piesaistīta aktīvu iegādei. Uzņēmums var iegūt naudu, izsniedzot parādu kreditoriem vai pārdodot akcijas akcionāriem. Jūs varat redzēt piesaistītā kapitāla summu, kā norādīts uzņēmuma bilancē ilgtermiņa parāda un akcionāru pašu kapitāla kontos.

Taustiņu izņemšana

• Kopējā parāda un kapitalizācijas attiecība ir maksātspējas rādītājs, kas parāda parāda daļu, ko uzņēmums izmanto savu aktīvu finansēšanai, attiecībā pret pašu kapitālu, kas izmantots tam pašam mērķim.
• Augstāks koeficienta rezultāts nozīmē, ka uzņēmumam ir lielāka piesaistīto līdzekļu summa, kas rada lielāku maksātnespējas risku.

Kopējās izmantotās parāda un kapitalizācijas attiecības piemēri

Pieņemsim, ka, piemēram, uzņēmumam ABC ir īstermiņa parāds USD 10 miljonu apmērā, ilgtermiņa parāds USD 30 miljonu apmērā un akcionāru pašu kapitāls USD 60 miljonu apmērā. Uzņēmuma parāda un kapitalizācijas koeficientu aprēķina šādi:

Kopējā parāda un kapitalizācijas attiecība:

(USD 10 milj. + USD 30 milj.) (USD 10 milj. + USD 30 milj. + USD 60 milj.) = 0, 4 = 40% \ frac {(\ $ 10 \ teksts {miljons} + \ $ 30 \ teksts {miljons}) } {(\ $ 10 \ text {mill.} + \ $ 30 \ text {mill.} + \ $ 60 \ text {mill.})} = 0, 4 = 40 \% (10 milj. USD + 30 milj. USD + 60 milj.) (10 miljoni USD + 30 miljoni USD) = 0, 4 = 40%

Šī attiecība norāda, ka 40% no uzņēmuma kapitāla struktūras veido parāds.

Apsveriet cita uzņēmuma XYZ kapitāla struktūru, kura īstermiņa parāds ir USD 5 miljoni, ilgtermiņa parāds ir USD 20 miljoni un akcionāru pašu kapitāls ir USD 15 miljoni. Uzņēmuma parāda un kapitalizācijas koeficientu aprēķina šādi:

Kopējais parāds kapitalizācijai:

(USD 5 miljoni + USD 20 miljoni) (USD 5 miljoni + USD 20 miljoni + USD 15 miljoni) = 0, 625 = 62, 5% \ frac {(\ $ 5 \ teksts {miljons} + \ $ 20 \ teksts {miljons}) } {(\ $ 5 \ text {mill.} + \ $ 20 \ text {mill.} + \ $ 15 \ text {mill.})} = 0, 625 = 62, 5 \% (5 USD + 20 USD + 15 USD) (USD 5 miljoni + USD 20 miljoni) = 0, 625 = 62, 5%

Lai gan XYZ ir mazāka kopējā parāda summa dolāros, salīdzinot ar ABC, 25 miljoni USD pret 40 miljoniem USD, parāds veido ievērojami lielāku daļu no tā kapitāla struktūras. Ekonomiskās lejupslīdes gadījumā XYZ var būt grūti veikt procentu maksājumus par savu parādu, salīdzinot ar firmu ABC.

Uzņēmumam pieņemamais kopējā parāda līmenis ir atkarīgs no nozares, kurā tas darbojas. Kaut arī uzņēmumiem kapitālietilpīgās nozarēs, piemēram, komunālajos pakalpojumos, cauruļvados un telekomunikācijās, parasti ir liela aizņemto līdzekļu daļa, to naudas plūsmām ir augstāka paredzamības pakāpe nekā uzņēmumiem citās nozarēs, kas rada mazāk konsekventus ienākumus.

Investīciju kontu salīdzināšana Piegādātāja nosaukums Apraksts Reklāmdevēja atklāšana × Piedāvājumi, kas parādās šajā tabulā, ir no partnerībām, no kurām Investtopedia saņem kompensāciju.

Saistītie noteikumi

Kā darbojas kredīta koeficients? Kredīta piesaistīšanas koeficients ir viens no vairākiem finanšu novērtējumiem, kas aplūko, cik liels kapitāls nāk parāda veidā, vai arī novērtē uzņēmuma spēju izpildīt finanšu saistības. vairāk Kā vislabāk izmantot parāda un kapitāla attiecību Parāda un kapitāla attiecība ir uzņēmuma finanšu sviras rādītājs. Parāda un kapitāla attiecību aprēķina, ņemot uzņēmuma procentus nesošo parādu, gan īstermiņa, gan ilgtermiņa saistības, un dalot to ar kopējo kapitālu. vairāk parāda un pašu kapitāla attiecība - D / E Definīcija Parāda un pašu kapitāla (D / E) attiecība norāda, cik lielu parādu uzņēmums izmanto, lai finansētu savus aktīvus, salīdzinot ar pašu kapitāla vērtību. vairāk Izpratne par akcionāru pašu kapitāla koeficientu Akcionāru pašu kapitāla koeficients tiek izmantots, lai palīdzētu noteikt, cik daudz akcionāri saņemtu uzņēmuma likvidācijas gadījumā. vairāk kapitalizācijas koeficienti kapitalizācijas koeficienti ir rādītāji, kas mēra parāda proporciju uzņēmuma kapitāla struktūrā. Kapitalizācijas koeficienti ietver parāda un pašu kapitāla attiecību, ilgtermiņa parāda un kapitalizācijas koeficientu un kopējo parāda un kapitalizācijas koeficientu. vairāk Izpratne par kopējo parādu pret aktīviem Kopējais aktīvu un parāda kopsumma ir aizņemto līdzekļu attiecība, kas parāda kopējo parāda summu, kāda uzņēmumam ir attiecībā pret tā aktīviem. vairāk partneru saišu