Riska svērtie aktīvi

Kas ir aktīvi, kas svērti pēc riska pakāpes?

Riska svērtie aktīvi tiek izmantoti, lai noteiktu minimālo kapitāla apmēru, kas bankām un citām finanšu iestādēm jāuztur, lai samazinātu maksātnespējas risku. Kapitāla prasības pamatā ir riska novērtējums katram bankas aktīvu veidam.

Piemēram, aizdevums, kas nodrošināts ar akreditīvu, tiek uzskatīts par riskantāku un tādējādi prasa vairāk kapitāla nekā hipotēkas aizdevums, kas nodrošināts ar ķīlu.

Taustiņu izņemšana

• Bāzele III, starptautisko banku noteikumu kopums, nosaka vadlīnijas par riska svērtiem aktīviem.
• Riska koeficienti tiek noteikti, pamatojoties uz noteiktu banku aktīvu veidu kredītreitingiem.
• Ar ķīlu nodrošināti aizdevumi tiek uzskatīti par mazāk riskantiem nekā citi, jo, aprēķinot aktīva risku, nodrošinājums tiek ņemts vērā papildus atmaksas avotam.

1:28

Riska svērtie aktīvi

Izpratne par riska svērtiem aktīviem

2007. un 2008. gada finanšu krīzi izraisīja finanšu institūcijas, kas investēja paaugstināta riska hipotēku aizdevumos, kam bija daudz lielāks saistību neizpildes risks nekā banku vadītājiem un regulatoriem, kas, domājams, bija iespējams. Kad patērētāji sāka neizpildīt savas hipotēkas, daudzas finanšu iestādes zaudēja lielu kapitāla daudzumu, un dažas kļuva maksātnespējīgas.

Bāzele III, starptautisko banku noteikumu kopums, paredz noteiktas pamatnostādnes, lai izvairītos no šīs problēmas virzības uz priekšu. Regulatori tagad uzstāj, ka katrai bankai savi aktīvi ir jāsagrupē pa riska kategorijām, lai nepieciešamā kapitāla summa tiktu saskaņota ar katra aktīva veida riska līmeni. Bāzele III izmanto noteiktu aktīvu kredītreitingus, lai noteiktu to riska koeficientus. Mērķis ir neļaut bankām zaudēt lielu kapitāla daudzumu, ja kādas aktīvu klases vērtība strauji pazeminās.

Baņķieriem ir jāsabalansē potenciālā atdeves likme aktīvu kategorijai ar kapitāla summu, kas viņiem jāsaglabā aktīvu klasei.

Lasiet vairāk par to, kā riska svērtie aktīvi tiek izmantoti, lai aprēķinātu banku maksātspējas koeficientu.

Kā novērtēt aktīvu risku

Regulatori apsver vairākus instrumentus, lai novērtētu noteiktas aktīvu kategorijas risku. Tā kā liela daļa bankas aktīvu ir aizdevumi, regulatori ņem vērā gan aizdevuma atmaksas avotu, gan nodrošinājuma pamatvērtību.

Piemēram, aizdevums komerciālai ēkai rada procentus un pamatsummas maksājumus, pamatojoties uz īres ienākumiem no īrniekiem. Ja ēka netiek pilnībā nomāta, īpašums var neradīt pietiekamus ienākumus aizdevuma atmaksai. Tā kā ēka kalpo kā aizdevuma nodrošinājums, banku regulatori ņem vērā arī pašas ēkas tirgus vērtību.

No otras puses, ASV Valsts kases obligācijas nodrošina federālās valdības spēja gūt nodokļus. Šiem vērtspapīriem ir augstāks kredītreitings, un šo aktīvu turēšanai bankai ir vajadzīgs daudz mazāks kapitāls nekā komerciālam aizdevumam. Saskaņā ar Bāzeles III noteikumiem ASV valdības parādam un vērtspapīriem tiek piešķirta 0% riska pakāpe, savukārt hipotēkām mājokļiem, ko negarantē ASV valdība, tiek svērts jebkur no 35 līdz 200% atkarībā no riska novērtējuma slīdošās skalas.

Īpaši apsvērumi

Banku vadītāji ir atbildīgi arī par aktīvu izmantošanu, lai iegūtu samērīgu atdeves likmi. Dažos gadījumos aktīvi, kas uzņemas lielāku risku, var arī gūt lielāku atdevi bankai, jo šie aktīvi aizdevējam rada augstāku procentu ienākumu līmeni. Ja vadība izveido daudzveidīgu aktīvu portfeli, iestāde var radīt pamatotu atdevi no aktīviem un arī izpildīt regulatora kapitāla prasības.

Saistītie noteikumi

Bāzele I pārskats Bāzele I ir BCBS izdots banku noteikumu kopums, kas nosaka finanšu iestāžu minimālās kapitāla prasības, lai palīdzētu ierobežot kredītrisku. vairāk Bāzele II Bāzele II ir banku noteikumu kopums, ko izstrādājusi Bāzeles Banku uzraudzības komiteja, kas starptautiski regulē finanses un banku darbību. vairāk Kāds ir kapitāla pietiekamības koeficients - CAR pasākumi Kapitāla pietiekamības koeficientu (CAR) definē kā bankas pieejamā kapitāla mērījumu, kas izteikts procentos no bankas riska svērtās kredītpozīcijas. vairāk Bāzeles vienošanās Bāzeles vienošanās ir līgumu kopums par banku noteikumiem par kapitāla risku, tirgus risku un operacionālo risku. vairāk Kas jums būtu jāzina par bankas kapitālu Bankas kapitāls ir starpība starp bankas aktīviem un saistībām, un tas atspoguļo bankas tīro vērtību vai tās kapitāla vērtību ieguldītājiem. vairāk Kas ir 3. līmeņa kapitāls? Trešā līmeņa kapitāls ir terciārais kapitāls, kas daudzām bankām pieder, lai atbalstītu savu tirgus risku, preču risku un ārvalstu valūtas risku. vairāk partneru saišu