Vai 401 (k) aizdevumi tiek aplikti ar nodokļiem?

Kritiskām īstermiņa vajadzībām aizņemšanās no 401 (k) konta var būt labāka alternatīva grūtību izņemšanai vai augsta procentu veida kredītiem. Iemesls ir tāds, ka jebkura nauda, ​​kas aizņemta no konta 401 (k), ir atbrīvota no nodokļiem.

Kas ir 401 (k) aizdevums?

Daži darba devēji dalībniekiem ļauj aizņemties saskaņā ar viņu 401 (k) pensijas uzkrājumu plāniem. Aizņemšanās no jūsu paša 401 (k) neietekmēs jūsu kredītu un neprasa kredīta pārbaudi. Plāniem, kas atļauj aizdevumus, aizdevumi jāatmaksā ar procentiem noteiktajā termiņā.

Ja aizņēmējs neizpilda 401 (k) aizdevumu, parasti uz viņu attiecas 10% pirmstermiņa izņemšanas soda nauda par atlikumu.

401 (k) aizdevumu nodokļu sekas

Kamēr aizdevums tiek atmaksāts savlaicīgi, noteiktiem plāniem piesaistītie procenti ir vienīgās nodokļu sekas (termins "procenti" ir nedaudz maldinošs, jo līdzekļi nonāk atpakaļ paša dalībnieka kontā).

Procentu samaksai aizņēmējam ir jāizmanto dolāri pēc nodokļu nomaksas. Tāpēc valdība daļu no tās ņem divreiz - ienākuma nodoklis tiek samaksāts no šīs summas atkal, kad aizņēmējs piestāj kontā pensijā. Tomēr 401 (k) procentu likmes parasti ir pieticīgas - bieži ap 5% -, tāpēc dubultā nodokļu uzlikšana ietekmē salīdzinoši nelielu ietekmi. Tas ir nozīmīgi tikai tad, ja aizņemtā summa ir liela un atmaksāta vairāku gadu laikā.

Taustiņu izņemšana

• Daži darba devēji dalībniekiem ļauj aizņemties atbilstoši viņu 401 (k) pensijas uzkrājumu plānam; to sauc par 401 (k) aizdevumu.
• 401 (k) aizdevums neietekmēs aizņēmēja kredītu, un tam nav nepieciešama kredīta pārbaude.
• 401 (k) aizdevums var būt labāks par citu finansējumu ar augstiem procentiem, jo ​​aizņemtā nauda ir atbrīvota no nodokļiem.
• Atkarībā no plāna aizņēmējs, iespējams, nevarēs veikt iemaksas, ja viņiem būs nenomaksāts aizdevums.

Summa, kuru var aizņemties

Katram plānam ir savi aizdevumu limiti. Tomēr IRS ļauj aizņemties 10 000 USD vai 50% no kopējās ietaupītās summas, izvēloties lielāko summu. Tomēr jūs nevarat aizņemties vairāk nekā USD 50 000. Piemēram, ja jūsu bilance ir 15 000 USD, varat aizņemties 10 000 USD, jo 50% ir tikai 7500 USD. Tomēr, ja jūsu bilance ir USD 120 000, maksimālā summa, ko varat aizņemties, ir USD 50 000.

Ja nav 401 (k) aizdevuma

Ja aizņēmējs nepilda 401 (k) aizdevumu, nodokļu sekām būs ievērojama ietekme. Aizņēmējiem, kas jaunāki par 59, 5 gadiem, nenomaksātais aizdevuma atlikums tiek uzskatīts par grūtību atņemšanu - tam tiek piemērots 10% priekšlaicīgas izņemšanas sods un nodokļu vajadzībām tas tiek uzskatīts par regulāru ienākumu.

Pieņemsim, ka jūs noklusējat aizdevumu, kura atlikums ir USD 10 000 un kura faktiskā nodokļu likme ir 15%. Līdz gada nodokļu deklarācijas iesniegšanai jums būs valdībai parādā 1000 ASV dolāru par pirmstermiņa izstāšanās sodu un vēl 1500 ASV dolāru ienākuma nodokli (kas citādi tiktu atlikts līdz aiziešanai pensijā). Viena gada laikā šis 10 000 USD ir mazāks par 7500 USD.

Ar 401 (k) aizdevumu saistīti riski

Daži plāni neļauj dalībniekiem veikt iemaksas plānā, ja viņiem ir nenomaksāts aizdevums. Ja aizdevuma atmaksai nepieciešami pieci gadi, jūs neko netaupīsit 401 (k). Tas nozīmē arī to, ka no nodokļu priekšrocībām nevarēs gūt labumu no maksājumiem jūsu pensijas kontā.

Jūs arī nepalaidīsit garām visas atbilstošās iemaksas, kuras jūsu darba devējs varētu veikt, kamēr jūs maksājat aizdevumu.

Kad izvēlēties 401 (k) aizdevumu

Pirms turpināt, ir svarīgi noteikt savas iespējas atmaksāt 401 (k) aizdevumu. Lielākā daļa plānotāju iesaka saglabāt ligzdas olu neskartu, ja vien, piemēram, jūs vairs nevarat samaksāt komunālo pakalpojumu rēķinus vai pārtikas preces.

Īsāk sakot, ja jums ir nepieciešami līdzekļi un esat pārliecināts, ka varat atmaksāt aizdevumu, minimālas nodokļu sekas un spēja papildināt kontu ar procentiem var padarīt šos aizdevumus par reālu iespēju.

Padomnieka ieskats

Maikls Mežeritskis
Milestone Asset Management Group LLC, Avon, CT

Aizņemoties naudu no sava 401 (k) plāna, tūlītējie nodokļi netiek iesaistīti. Tomēr, nomaksājot savu aizdevumu, atšķirībā no 401 (k) iemaksām, kuras tiek veiktas pirms nodokļu nomaksas, aizdevuma maksājumi tiek aprēķināti pēc nodokļu nomaksas. Tiklīdz aizdevuma maksājumi sasniegs jūsu plāna 401 (k) plānu, tie kļūs par naudu pirms nodokļu nomaksas, un tāpēc, kad jūs to izņemsit vēlāk dzīvē (aiziešana pensijā), jums šī summa tiks aplikta ar nodokli no jauna.

Piemēram, jūs noņemat 10 000 USD kā aizdevumu, pēc tam sākat to atmaksāt plānā ar naudu pēc nodokļu nomaksas. Kad jūs aiziet pensijā un izņemsit šo 10 000 ASV dolāru, tas atkal tiks aplikts ar nodokļiem, tāpēc tas pats naudas fonds faktiski tiks aplikts ar dubultu nodokli.