Nodokļu padomi individuālam investoram

Lai arī daudz kas ir atkarīgs no jūsu personīgās situācijas, ir daži vienkārši principi - nodokļu padomi, kas faktiski attiecas uz lielāko daļu investoru un var palīdzēt ietaupīt naudu. Šajā rakstā mēs apskatīsim dažus no tiem, izskaidrojot nodokļu priekšrocības, ko rada pārdomāti lēmumi lietvedībā, ieguldījumos un pārskatu sagatavošanā.

Taustiņu izņemšana

• Ir nodokļu padomi, kas nodokļu maksātājiem var palīdzēt ietaupīt naudu, tostarp dividenžu atkārtota ieguldīšana, lai samazinātu ar nodokli apliekamo ienākumu, vai ieguldījumi no pašvaldību atbrīvotajās obligācijās.
• Akcionāri var iekļaut brokeru komisijas un nodevas savā akciju izmaksās.
• Izdevumu norakstīšana var samazināt nodokļu saistības, ja izdevumi ir tieši saistīti ar tirdzniecības veicināšanu vai portfeļu pārvaldīšanu.
• Kapitāla zaudējumi var kompensēt kapitāla pieaugumu, samazinot nodokļu saistības.

Dividendes

Vai jūs esat ieguldītājs, kurš maksā pārāk daudz kapitāla pieauguma nodokļa par savu ieguldījumu fondu daļu pārdošanu, jo esat aizmirsis dividendes, kuras gadu gaitā automātiski tika ieguldītas fondā? Reinvestētās dividendes, palielinot ieguldījumus fondā, efektīvi samazina ar nodokli apliekamo ienākumu (vai palielina kapitāla zaudējumus).

Piemēram, pieņemsim, ka jūs sākotnēji ieguldījāt USD 5000 kopieguldījumu fondā, un gadu laikā jums bija USD 1000 dividendēs, kas tika atkārtoti ieguldīti papildu akcijās. Ja jūs pēc tam pārdevāt savu ieguldījumu fondā par 7500 USD, jūsu ar nodokli apliekamā peļņa ir USD 1500 (no USD 7500 atņemot sākotnējo 5000 USD ieguldījumu un USD 1000 reinvestētās dividendes). Daudzi cilvēki aizmirst atskaitīt savas reinvestētās dividendes un maksā nodokli par lielāku summu (piemēram, 2500 USD).

Lai gan ar nodokli apliekamā ienākuma samazinājums šajā piemērā var nešķist liela atšķirība, šī noteikuma neizmantošana ilgtermiņā varētu jums maksāt. Ja šodien nepalaižat vērā nodokļu ietaupījumus, jūs zaudējat pieaugošo izaugsmes potenciālu, ko šie papildu dolāri būtu nopelnījuši nākotnē, un, ja aizmirsīsit apsvērt reinvestētās dividendes gadu no gada, jūsu ar nodokļiem koriģētie ienākumi ilgtermiņā ievērojami cietīs.

Veiciet precīzu savu reinvestēto dividenžu uzskaiti un katru nodokļu sezonu pārskatiet nodokļu noteikumus, kas piemērojami jūsu situācijai. To darot, tas atgādinās par detaļām, kuras jums atkal jāizmanto, lai izmantotu savas priekšrocības, un, cerams, jūs informēs par jaunām izvairīšanās no nodokļu maksāšanas iespējām.

Obligācijas

Kad akciju tirgi darbojas slikti, investori citur meklē vietas, kur novietot naudu. Daudzi atrod drošu patvērumu obligācijās, kuras bieži ir pretrunā ar akcijām un nodrošina procentu ienākumus. Un šeit ir labākā puse: jums, iespējams, nebūs jāmaksā nodoklis par visiem saņemtajiem procentiem.

Kā tā? Ja jūs iegādājāties obligāciju starp procentu maksājumiem (lielākā daļa obligāciju maksā pusgadu), parasti pirms pirkuma nemaksāt nodokli par uzkrātajiem procentiem. Jums joprojām jāziņo par visu saņemto procentu summu, taču uzkrāto summu varēsit atņemt atsevišķā rindā.

Daudzi investori arī uzskata, ka īstermiņa valsts parāds ir ērta droša osta par viņu naudu. Privātajam ieguldītājam pašvaldību obligācijas (īss munis) var piedāvāt ievērojamas nodokļu priekšrocības. Šīs obligācijas bieži izdod valstu valdības vai vietējās pašvaldības, lai finansētu noteiktu projektu, piemēram, skolas vai slimnīcas celtniecību, vai lai segtu īpašus darbības izdevumus.

Lielākajai daļai pašvaldību tiek piešķirts atbrīvojums no nodokļiem, kas nozīmē, ka, iesniedzot nodokļu deklarāciju, nav jāprasa procenti, ko tie rada. Tie, kas ir augsti novērtēti un tādējādi zema riska, var būt ļoti pievilcīgi ieguldījumi.

Norakstīšana

Vai pērn iegādājāties mājas datoru? Ja jūs to izdarījāt, iespējams, varat norakstīt daļu no izmaksām, ja datoru izmantojāt, lai veiktu darījumus vai palīdzētu pārvaldīt portfeli. Datoru izmaksu daļa, kas ir atskaitāma, ir atkarīga no tā, cik daudz datoru izmantojat savu ieguldījumu uzraudzībai. Piemēram, ja jūs samaksājāt 1500 USD par datoru un to izmantojat, lai 20% laika saglabātu savus ieguldījumus, 300 USD no datora izmaksām var attaisnot kā norakstītus izdevumus.

Investoriem, kuri iegulda mazos uzņēmumos vai ir pašnodarbināti, ir daudz darbības izdevumu, kurus var norakstīt. Piemēram, ja gada laikā dodaties komandējumos, kuru laikā jums jāiegūst naktsmājas, naktsmītņu un ēdināšanas izmaksas var norakstīt kā uzņēmuma izdevumus noteiktos ierobežojumos atkarībā no tā, kur jūs ceļojat. Ja ceļojat bieži, aizmirstot iekļaut šos šķietami personiskos izdevumus, var zaudēt daudz nodokļu ietaupījumu.

Māju īpašniekiem, kuri gada laikā pārcēlušies un pārdevuši savas mājas, svarīgs apsvērums, ziņojot par pārdošanas ienākumiem no pārdošanas, ir pirkuma izmaksas. Ja jūsu mājā tika veikti remonti vai līdzīgi uzlabojumi, kuru lietderīgās lietošanas laiks pārsniedz vienu gadu, jūs, iespējams, iekļausit uzlabojumu izmaksas jūsu mājas koriģētajā izmaksu bāzē, tādējādi samazinot pārdošanas rezultātā radušos kapitāla pieaugumu un no tā izrietošos nodokļus.

Nodokļu atliktās programmas

Katru reizi, kad jūs tirgojaties ar akcijām, jūs esat neaizsargāts pret kapitāla pieauguma nodokli. Pirkumu veikšana, izmantojot kontu, kam atlikts nodoklis, var ietaupīt kaudzi naudas. Nodokļu atliktajiem kontiem ir dažādas formas un izmēri. Vispazīstamākie ir individuālā aiziešanas konta (IRA) un vienkāršotās nodarbinātības pensijas (SEP) plāni.

Pamatideja ir tāda, ka jums netiek uzlikti nodokļi fondiem, līdz jūs tos izņemsit, kurā brīdī tas tiek aplikts ar nodokli kā ienākums. Jādomā, ka tas būs zemāks nekā šobrīd, jo jūs pensionēsities ar maziem ienākumiem vai bez tiem.

Turklāt, lai arī no nodokļiem atlikto kontu priekšrocības ir būtiskas, tie sniedz papildu priekšrocības no elastības, jo, pieņemot tirdzniecības lēmumus, ieguldītājiem nav jāņem vērā parastās nodokļu problēmas. Ja jūs glabājat savus līdzekļus atliktā nodokļu kontā, jums ir iespēja brīvi aizvērt pozīcijas, ja tie ir pieredzējuši spēcīgu cenu pieaugumu, neņemot vērā augstāku nodokļu likmi, ko piemēro īstermiņa kapitāla pieaugumam.

Saskaņojiet savu peļņu / zaudējumus

Daudzos gadījumos ir laba ideja ienesīga ieguldījuma pārdošanu savienot ar zaudēta ieguldījuma pārdošanu tajā pašā gadā. Kapitāla zaudējumus var izmantot kapitāla pieaugumam, un īstermiņa zaudējumus var atskaitīt no īstermiņa guvumiem. Turklāt, ja jums ir īpaši slikts gads, jūs varat pārnest 3000 USD no jūsu zaudējumiem uz nākamajiem gadiem. Tas var šķist pretēji intuitīvs, taču tas darbojas ļoti labi.

Tā sauktie ieguvumi un zaudējumi no papīra netiek ņemti vērā, jo nav garantijas, ka jūsu ieguldījumi nemainīsies vērtībā pirms jūsu pozīcijas slēgšanas. Tomēr, aktīvi izvēloties apgrūtināt (iespējams, uz laiku) zaudēt ieguldījumus, jūs varat veiksmīgi salīdzināt kapitāla pieaugumu ar kompensējošiem zaudējumiem, ievērojami samazinot nodokļu slogu.

Kapitāla pieaugums vai zaudējumi tiek piemēroti jūsu nodokļu deklarācijā tikai tad, kad tie tiek realizēti.

Pievienojiet brokeru maksas akciju izmaksām

Krājumu pirkšana nav bezmaksas. Jūs vienmēr maksājat komisijas un, iespējams, maksāsiet arī pārskaitījuma maksu, ja maināt starpniekus. Nosakot izmaksu bāzi, šie izdevumi jāpievieno summai, kuru maksājāt par krājumu. Pārdodot akcijas, atņemiet komisiju no akciju pārdošanas cenas.

Domājiet par šīm izmaksām kā norakstījumiem, jo ​​tie ir tiešie izdevumi, kas radušies, lai palīdzētu jūsu naudai augt. Galu galā starpniecības maksas un darījuma izmaksas atspoguļo naudu, kas tieši nāk no jūsu kabatas kā izdevumi, kas radušies, veicot ieguldījumu.

Un, lai arī mūsdienu brokeru biroji ar atlaidēm bieži iekasē salīdzinoši zemas nodevas, nav pamata izvairīties no visu iespējamo izdevumu pieprasīšanas, iesniedzot nodokļus. Daudzas nelielas brokeru komisijas, kas radušās visa gada laikā, var sasniegt simtiem dolāru, un aktīviem tirgotājiem, kuri katru gadu veic simtiem vai pat tūkstošiem darījumu, to ietekme var būt ievērojama.

Turieties pie saviem krājumiem

Šeit ir vēl viens labs arguments pirkšanas un turēšanas stratēģijai: Īstermiņa kapitāla pieaugumam (mazāk nekā vienam gadam) vienmēr tiek uzlikta augstāka likme nekā ilgtermiņa. Atsevišķās valstīs un valstīs starpība starp nodokļu likmēm ilgtermiņa un īstermiņa kapitāla pieaugumam var būt 13% vai vairāk. Apsverot kompozīcijas ilgtermiņa ietekmi uz samazinātajiem ienākuma nodokļiem, kas rodas šodien, var izrādīties noderīgi turēt krājumus vismaz vienu gadu.

Lielākā daļa investoru plāno piedalīties akciju tirgos gadu desmitiem ilgi, iespējams, gadu gaitā pārejot no akcijām uz akcijām, tomēr saglabājot savu naudu tirgū, kas viņu labā aktīvi darbojas kapitāla uzkrāšanas perioda laikā. Ja jūs iederat šo aprakstu, veltiet laiku, lai apsvērtu nodokļu priekšrocības, izmantojot ilgāka termiņa pirkšanas un turēšanas stratēģiju, ja jūs to vēl neveicat - ietaupījumi var būt vairāk vērts, nekā jūs domājat.

Grunts līnija

Liekas, ka nodokļu likumos ir iestrādāts gandrīz tikpat daudz sarežģījumu, cik ir investoru, kuri maksā nodokļus. Daļa no veiksmīga finanšu plāna ir saprātīga nodokļu pārvaldība, kas paredz nodrošināt, ka jūs aktīvi izmantojat nodokļu apiešanas iespējas, kas attiecas uz jūsu situāciju, kā arī pārliecinieties, ka jūs nepamanāt nekādus izdevumus vai citus ienākumu samazināšanas paņēmienus, kas var samazināt jūsu nodokli ieņēmumi.

Lai gan daudzi investori vēlas lasīt par nākamo ieguldījumu iespēju, kurai ir potenciāls ienesīgumam tirgū, daži ieguldīja tikpat daudz pūļu, lai līdz minimumam samazinātu nodokļus. Izdariet sev labvēlību, kad nodokļu sezona rit šajā gadā, veltot laiku tam, lai pārliecinātos, ka darāt visu iespējamo, lai saglabātu naudu kabatā. (Mēs iesakām arī aprunāties ar nodokļu plānotāju.) Ietaupījumi, ko jūs atradīsit, var dot veselīgu stimulu jūsu gada peļņai.