Atlaižu punkti
Atlaižu punkti ir priekšapmaksas procentu vai maksu veids, ko hipotēku aizņēmēji var iegādāties, kas samazina procentu summu, kas viņiem jāmaksā par nākamajiem maksājumiem. Katrs atlaides punkts parasti maksā 1% no kopējās aizdevuma summas, un atkarībā no aizņēmēja katrs punkts pazemina aizdevuma procentu likmi par vienu astoto daļu līdz vienai ceturtdaļai procenta. Atlaižu punkti tiek atskaitīti no nodokļiem tikai par gadu, kurā tie tika samaksāti.
ATLIKŠANAS ATLIKŠANA Atlaižu punkti
Atlaižu punkti ir zināmi arī kā hipotēku punkti. Tās ir vienreizējas avansa hipotēkas slēgšanas izmaksas, kas hipotēkas aizņēmējam ļauj piekļūt diskontētām hipotēku likmēm, salīdzinot ar tirgu. Tā kā IRS uzskata, ka atlaides punkti ir priekšapmaksas hipotēkas procenti, no tiem nodokļus var atskaitīt tikai tajā gadā, kurā tie tika samaksāti.
Piemēram, 200 000 USD aizdevumam katrs punkts maksātu 2000 USD. Pieņemot, ka hipotēkas procentu likme ir 5% un katrs punkts pazemina procentu likmi par 0, 25%, divu punktu pirkšana izmaksā 4000 USD un procentu likme ir 4, 50%.
Kā maksāt par atlaižu punktiem
Hipotēkas procentu likmes pirkšana ar diskonta punktiem ne vienmēr prasa maksāt no kabatas. Īpaši refinansēšanas situācijā aizdevējs kredīta atlikumā var iekasēt atlaides punktus, kā arī citas slēgšanas izmaksas. Tas neļauj aizņēmējam nākt nākt pie noslēguma galda ar naudu, bet arī samazina viņa pašu kapitāla pozīcijas savās mājās.
Aizņēmējam, kurš, pērkot māju, maksā atlaižu punktus, visticamāk, nāksies iznākt no kabatas, lai segtu šīs izmaksas. Tomēr pastāv daudzi scenāriji, jo īpaši pircēju tirgos, kuros pārdevējs piedāvā samaksāt līdz noteiktai dolāra summai no pircēja slēgšanas izmaksām. Ja citas slēgšanas izmaksas, piemēram, maksa par aizdevuma izsniegšanu un īpašuma apdrošināšanas atlīdzība, neatbilst šim slieksnim, pircējs bieži var pievienot atlaides punktus un efektīvi pazemināt savu procentu likmi bez maksas.
Atlaižu punktu priekšrocības un trūkumi
Gan aizdevēji, gan aizņēmēji gūst labumu no atlaižu punktiem. Aizņēmējiem tiek samazināti procentu maksājumi, taču labums tiek piemērots tikai tad, ja aizņēmējs plāno pietiekami ilgi turēt hipotēku, lai ietaupītu naudu no samazinātajiem procentu maksājumiem.
Piemēram, aizņēmējam, kurš maksā 4000 ASV dolāru ar atlaižu punktiem, lai mēnesī ietaupītu 80 ASV dolārus procentu maksājumos, aizdevums jāsaglabā 50 mēnešus jeb četrus gadus un divus mēnešus, lai panāktu līdzsvaru. Ja aizņēmējs domā, ka viņš varētu pārdot īpašumu vai refinansēt savu aizdevumu, pirms nav pagājuši 50 mēneši, viņam jāapsver iespēja samazināt diskonta punktos maksājamo summu un ņemt nedaudz augstāku procentu likmi.
Aizdevēji gūst labumu no atlaižu punktiem, saņemot skaidru naudu avansā, nevis gaidot naudu procentu maksājumu veidā laika gaitā, kas uzlabo aizdevēja likviditāti.